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商業銀行負債
鎖定
商業銀行負債種類
按業務品種分類,負債業務大體可分為:單位存款(實際工作中一般稱對公存款)、儲蓄存款、同業存放、同業拆入、向人民銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等。商業銀行對各類負債業務的管理應堅持成本控制、量力而行和結構合理原則。
商業銀行負債種類和構成
一、存款的種類
1、活期存款;
2、可轉讓支付命令賬户(NOWs);
3、貨幣市場存款賬户(MMDA);
4、自動轉賬制度(ATS)
1、定期存款。
二、存款的構成
1、存款的穩定性。
2、存款的利率。
商業銀行負債存款的定價
一、存款定價與銀行經營目標
存款定價與銀行經營目標之間的關係:
二、成本加利潤存款定價法
服務的價格 的經營支出 的總支出 的計劃利潤
三、存款的邊際成本定價法
= 新利率 * 以新利率籌 – 舊利率*以舊利率籌
集的總資金 集的總資金
邊際成本率 = 總成本變動額 / 籌集的新增資金額
四、存款的其他定價方法
1、為不同的客户制定不同的價格;
2、根據客户與銀行的關係定價。
商業銀行負債資金來源
一、同業拆借
2、 當拆借資金到期時,拆借雙方銀行賬户的變化
(二)拆借方式
1、 隔夜拆借
2、 定期拆借
(三)拆借利率:一般由拆出行和拆入行共同協商確定
二、從中央銀行的貼現借款
三、證券回購
商業銀行出售和購回債券,銀行和債券購買者的賬户變化
四、國際金融市場融資
(2)當A成本高於國內市場時,可在國內金融市場借入資金貸放到利率較高的國外,以此獲利。
五、發行中長期債券
六、非存款性資金來源規模的確定
由於銀行的資金來源可分為存款性資金來源和非存款性資金來源,非存款性資金來源的確定實際上取決於存款性資金來源能否滿足銀行的貸款和投資需求差額部分即為非存款性資金來源。
可用資金缺口來衡量:
銀行的資金缺口 = 當前和預計未來的 — 當前和預計
貸款與投資需求的存款量
商業銀行負債負債重要性
(二)從存款者來看,存款的意義莫過於找到了存放資金的適當場所。對一般顧客而言,他們在銀行存款的着眼點在於銀行為此提供的便利條件。
商業銀行負債業務構成
借入款負債
負債結構日趨多樣化
負債持有的市場份額不平衡,主要表現在存款市場持有的份額不平衡
商業銀行負債原則
量力而行原則
結構合理原則
商業銀行負債經營管理
利息高低
利率的形式和計息的方法
附加服務
存款期限
能否轉讓
提款方式
(二)商業銀行存款服務的種類
按存款人的動機和目的分類,可劃分為保本增值型存款、計劃消費型存款、安全保密型存款、方便存取型存款、投機好奇型存款
(三)存款產品的營銷與業務創新
存款產品營銷旨在出售滿足客户金融需求和為銀行帶來盈利的產品和服務
在目標市場確定後,設計開發新的產品或完善原有的產品
定價和促銷
對營銷活動進行評價和改進,並預測和研究金融市場未來的需求
(四)存款保險制度
存款保險制度是建立一個保險機構,各存款機構作為投保人向保險機構交納保費,當投保人面臨危機或經營破產時,保險機構根據情況採取不同的處置措施如流動性支持、兼併重組和清算賠償,以化解金融風險或防止風險蔓延。
存款保險制度的作用
可以保護存款公眾的合法利益,增強社會公眾對銀行體系的信心。
可以減輕政府和中央銀行在銀行倒閉中所承擔的風險
商業銀行負債短期借款
拆借資金餘額與各項存款相比不得超過4%,拆出資金與各項存款相比不得超過8%
同業拆借,應當遵守中國人民銀行規定的期限,拆借期限最長不得超過四個月。禁止利用拆借資金髮放固定資產貸款或者用於投資;拆出資金限於交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之後的閒置資金。拆入資金用於彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性週轉資金的需要。
商業銀行向中央銀行借款主要有兩種形式:再貸款和再貼現。
商業銀行負債長期借款
發行金融債券與存款籌資的區別:籌資的目的不同;籌資的機制不同 ;籌資的效率不同 ;所吸收資金的穩定性不同 ;資金的流動性不同
商業銀行發行金融債券的種類
商業銀行負債負債成本
1、利息成本
利息成本是商業銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報酬。
2、營業成本
3、資金成本
資金成本是指包括利息在內的花費在吸收負債上一切開支,即利息成本和營業成本之和,它反映銀行為負債而付出的代價。
4、可用資金成本
5、有關成本
有關成本是指與增加負債有關而未包括在上述成本中的成本。
二、負債成本的分析方法
A、 公式:
C = C1*(F1/T)+C2*(F2/T)+…+Cn*(Fn/T)
其中:
C:資金加權平均成本
Cn :第n種資金的平均成本
Fn :第n種資金的數量
T :銀行獲得的資金總額
B、缺陷:沒有考慮到未來利息成本的變動
C、優點:可用於評價銀行過去的經營狀況,更能説明銀行的支出和利潤為什麼不同於其他銀行。
D、舉例説明略
2、邊際成本法:
(1)邊際成本:是指銀行每增加一個單位的資金所支付的成本。
(2)公式:
MC1 = (新增利息+新增其他開支)/新增資金
MC2 = (新增利息+新增其他開支)/新增資金 – X
(3)優點:( A)邊際成本可決定資產價格
(B)邊際成本可反映各種負債的相對成本,以確定新增負債的最低費用目標
(C)可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適
(4)缺陷:不能準確評價一個銀行的歷史經營狀況,不能為銀行提供盈利資產定價的有用信息。
商業銀行負債風險管理
流動性風險 ;
利率風險 ;
清償性風險 。
(二)商業銀行負債風險的防範
流動性風險的管理:一是建立分層次的準備金 ;二是拓寬商業銀行資金來源的渠道,從多途徑、以多形式籌措資金
商業銀行負債負債結構
支票存款 | 31.6% |
NOW帳户 | 4.3% |
存摺或通知儲蓄存款 | 16.1% |
定期存款(10萬美元以下) | 5.4% |
定期存款(10萬美元以上) | 21.7% |
17.4% | |
3.4% | |
個人退休金存款 | 0.6% |