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負債業務
鎖定
- 中文名
- 負債業務
- 外文名
- Liabilities of the business
- 等 形
- 指銀行通過吸收和借入等
- 內 容
- 自有資金、存款負債等
負債業務負債的概念
負債業務業務介紹
1.自有資金
商業銀行的自有資金是指其擁有所有權的資本金。主要包括股本金、儲備資金以及未分配利潤。其中,股本金是銀行成立時發行股票所籌集的股份資本;儲備資本即公積金,主要是以税後利潤提成而形成的,用於彌補經營虧損的準備金;利潤是指經營利潤尚未按財務制度規定進行提取公積金或者分利處置的部分。
在商業銀行的全部信貸資金來源中,自有資金所佔小,一般為全部負債業務總額的10%左右,但是自有資金銀行經營活動中發揮着十分重要的和不可替代的作用。它是商業銀行開業並從事銀行業務的前提;其次,它是銀行資產風險損失的物質基礎,為銀行債權人提供保障;再次成了提高銀行競爭力的物質保證。
2.存款負債
存款是銀行負債業務中最重要的業務,是商業銀行經費的主要來源。吸收存款是商業銀行賴以生存和發展的基礎,佔到負債總額的70%以上。"對銀行來説具有重要意義的存款",馬克思的這一論斷清楚地揭示了存款業務在經濟地位。
3.借款負債
(1)向中央銀行借款,是商業銀行為了解決臨時性獲得資金需要進行的一種融資業務。向中央銀行借款的方式再貼現、再抵押和再貸款等三種。
一是為了填補法定存款準備金的不足,這一類借款大都屬於日拆借行為;
4.其他負債
存款負債是其主要業務,標誌着商業銀行的經營實力;
借款負債和其他負債是商業銀行資金的重要調劑和補充,體現商業銀行的經營活力。
負債業務具體內容
1. 活期存款
活期存款是相對於定期存款而言的,是不需預先通知可隨時提取或支付的存款。 活期存款構成了商業銀行的重要資金來源,也是商業銀行創造信用的重要條件。但成本較高。商業銀行只向客户免費或低費提供服務,一般不支付或較少支付利息。
2. 定期存款
定期存款是相對於活期存款而言的,是一種由存户預先約定期限的存款。定期存款佔銀行存款比重較高。因為定期存款固定而且比較長,從而為商業銀行提供了穩定的資金來源,對商業銀行長期放款與投資具有重要意義。
3. 儲蓄存款
儲蓄存款是個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款賬户,儲蓄存款又可分為活期和定期。 儲蓄存款的活期存款,或者稱為活期儲蓄存款,存取無一定期期限,只憑存摺便可提現。存摺一般不能轉讓流通,存户不能透支款項。
4. 可轉讓定期存單(CDs)
可轉讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式,但與前述定期存款又有所區別。可轉讓存單存款的明顯特點是:存單面額固定,不記姓名,利率有固定也有浮動,存期為3個月、6個月、9個月和12個月不等。存單能夠流通轉讓,以能夠滿足流動性和盈利性的雙重要求。
5. 可轉讓支付命令存款賬户
它實際上是一種不使用支票的支票賬户。它以支付命令書取代了支票。通過此賬户,商業銀行既可以提供支付上的便利,又可以支付利息,從而吸引儲户,擴大存款。
6. 自動轉賬服務存款賬户
這一賬户與可轉讓支付命令存款賬户類似,是在電話轉賬服務基礎上發展而來。發展到自動轉賬服務時,存户可以同時在銀行開立兩個賬户:儲蓄賬户和活期存款賬户。銀行收到存户所開出的支票需要付款時,可隨即將支付款項從儲蓄賬户上轉到活期存款賬户上,自動轉賬,即時支付支票上的款項。
7. 掉期存款