外匯存款

外匯存款是指以可兑換貨幣表示的在銀行賬户裏的各種存款。從銀行方面來説，外匯存款是其接受顧客的外幣現金、外幣匯票或支票等信用工具，並對顧客負有定期或不定期償付義務的授信行為，即對存户發生了債務；而從銀行的客户來説，則是以外幣現金、外幣匯票或支票等信用工具寄存銀行，並可定期或不定期向銀行收回的授信行為，即對銀行取得外匯債權。

開辦外匯存款業務，是我國外匯指定銀行（以下簡稱存款銀行）籌集外匯 ^[2]  資金和擴大外匯資金來源的重要渠道，也是它所經營的一項基礎業務。而將外匯資金存入銀行，則是企業和個人運用外匯資金並取得利息收入的一種方式，也是企業從事其他外匯業務所要採取的一種基本手段。

從存款銀行來説，其所吸收的各項外匯存款可以從不同的角度進行分類，常見的有以下幾種：

單位外匯存款和個人外匯存款

從開户對象劃分，可分為單位外匯存款、個人外匯存款。

1、單位外匯存款是指在我國境內的機關、團體、企業（包括外國駐華機構及外商投資企業）及在境外的中外企業、團體等單位存放在我外匯指定銀行裏的各項外匯存款。

2、個人外匯存款是指在我國境內的居民（包括中國居民及在華的外國人、海外華僑、港澳台同胞等）及我國派駐國外及港澳台地區從事學習、工作、進修、科研、講學等人員以及其他個人（如居住在國外或港澳台地區的外國人、華僑及港澳台同胞）以可兑換貨幣（外匯及外鈔）存入我外匯指定銀行的各類外匯存款。

中國銀行根據對存款的管理要求不同，將上述單位及個人外匯存款劃分為甲種外幣存款、乙種外幣存款、丙種外幣存款和外債專户存款。甲種外幣存款和外債專户存款主要是單位外匯存款，乙種外幣存款和丙種外幣存款主要是個人外匯存款。除中國銀行外，其他外匯指定銀行開辦外匯存款業務、沒有按中國銀行的分類標準進行分類，即一般只根據開户對象分為單位外匯存款和個人外匯存款（儲蓄存款）兩大類。

國內同業外匯存款和國外同業外匯存款

對於同業的外匯存款，從存款對象所處地點不同，可分為國內同業外匯存款與國外同業外匯存款。

1、國內同業外匯存款是指國內各金融機構在同業裏的各項外匯存款。如非銀行金融機構在中國銀行開立的外匯存款賬户裏的各項外匯存款。

2、國外同業外匯存款是指國外銀行（含在國外及港澳地區的華資銀行）在我國外匯指定銀行存放的外匯人民幣或其他可兑換貨幣的存款。

此類存款除外匯人民幣存款外，主要還有美元存款和英鎊存款等。美元存款除美國銀行外，其他國家的銀行在我外匯指定銀行的美元存款及透支額均要計算利息；外匯人民幣賬户存款不計息，透支計息；英鎊存款及透支額則要計息。這類存款賬户的開立，一般由總行統一掌握，並由總行接受開户和記賬。

定期外匯存款和活期外匯存款

從存款的期限不同來劃分，可分為定期外匯存款和活期外匯存款。

1、定期外匯存款是指存款銀行與客户約定至某一固定時間開始可提用的外匯存款。定期外匯存款主要是採取整存整取的方式，外匯存入銀行時，由銀行根據存款數額開發記名式存單交給單位或個人，單位或個人必須根據存入時約定的不同存期檔次（主要有3個月、半年、1年或2 年四檔，存款到期可以續存；中國銀行對外商投資企業及國內金融機構的定期存款分為7 天通知、1 個月、3 個月、6個月、1 年和2年六檔），到期憑存單支取。

2、活期外匯存款根據存取方式不同又分為支票户存款和存摺户存款，支票户憑送款單或其他收款憑證存入，憑支票或其他付款憑證支取，如外貿企業由於代理進口的需要而在銀行開立的進口保證金賬户以及企業借入外債而在銀行開立的外債專户存款等，就屬於這類支票户存款；存摺户存款則憑存摺和存取款憑條存取，如個人的活期外匯存款，就屬於這類存摺户存款。

外鈔户存款和外匯户存款

從存入的資金形態不同來劃分，可分為外鈔户存款和外匯户存款。

外鈔户存款，即是外幣現鈔的存款，這類存款，客户一般可隨時支取外幣現鈔，但要在存滿3個月後，方可委託存款行根據需要並通過審批和鈔買匯賣手續予以匯出。外匯户存款則可隨時委託存款銀行根據有關規定直接予以匯出，單位外匯存款一般都屬外匯户存款，而個人的外匯存款則有外匯户存款和外鈔户存款的區別。

2023年12月末，國家外匯儲備餘額為3.24萬億美元。12月末，人民幣匯率為1美元兑7.0827元人民幣。 ^[3]