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貸款種類
鎖定
貸款種類具有效益性、安全性、流動性的特點,是指貸款的具體組織形式。貸款種類是按照一定的標準對貸款的具體分類。
- 中文名
- 貸款種類
- 概 念
- 貸款的具體組織形式
- 特 點
- 效益性、安全性、流動性
- 屬性劃分
- 自營貸款,委託貸款,特定貸款
貸款種類概念
貸款種類是指貸款的具體組織形式。
貸款種類劃分
從宏觀角度劃分貸款種類,有助於分析不同經濟成份的貸款之間的比例關係,便於具體貫徹國家經濟政策,尤其是產業政策,合理配置社會資金,引導和促進產業結構的協調發展。從微觀角度劃分貸款種類,有助於加強企業管理,增強還本付息能力,提高貸款效益,體現貸款效益性、安全性、流動性三原則。現行貸款種類的劃分標準及種類如下:
按貸款經營屬性劃分
1.自營貸款。指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款,其風險由貸款人承擔,並由貸款人收回本金和利息。
2.委託貸款。指由政府部門、企事業單位及個人等委託人提供資金,由貸款人(即受託人)根據委託人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用並協助收回的貸款。貸款人(受託人)只收取手續費,不承擔貸款風險。
按貸款使用期限劃分
1.國有及國家控股企業貸款。
2.集體企業貸款。
3.私營企業貸款。
4.個體工商業者貸款。
按貸款信用程度劃分
1.信用貸款。指以借款人的信譽發放的貸款。
質押貸款,指按規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。
按貸款在社會再生產中佔用形態劃分
1.流動資金貸款。可分為工業流動資金貸款和商業流動資金貸款,以及其他流動資金貸款。
按貸款的使用質量劃分
1.正常貸款。指預計貸款正常週轉,在貸款期限內能夠按時足額償還的貸款。
呆賬貸款,指按財政部有關規定列為呆賬的貸款。
呆滯貸款,指按財政部有關規定,逾期(含展期後到期)並超過規定年限以上仍未歸還的貸款,或雖未逾期或逾期不滿規定年限但生產經營已終止、項目已停建的貸款(不含呆賬貸款)。
逾期貸款,指借款合同約定到期(含展期後到期)未歸還的貸款(不含呆滯貸款和呆賬貸款)。
在世界銀行技術援助項目下,我國中央銀行對商業銀行資產分類方法作了探索和試點,自1998年起,將陸續對商業銀行貸款質量按國際金融同業標準分類評級,即將銀行貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五個等級,後三類貸款稱為“不良貸款”或為“有問題貸款”。
貸款種類劃分意義
貸款分類是貸款本身的內在要求
貸款本身的特性決定了必須對貸款進行分類。貸款具有以下特性。
1.貸款具有內在風險性。內在風險是指已經在實際中存在,但還沒有表現出來的損失可能性.從理論上講,任何貸款只要發放出去,風險就隨之產生了、不同的貸款風險大小不同,有些貸款具有共同的風險;將貸款進行科學的分類,可以幫助我們更好地識別貸款風險,加強貸款管理。
2.貸款定價的複雜性。貸款定價是指以貸款利率為主要內容的貸款價格;貸款價格的影響因素很多,如貸款供求關係、借貸市場利息率的一般水平、中央銀行的貨幣政策、銀行間的競爭狀況、貸款風險、貸款定價技術等,其中貸款風險是決定貸款價格的內在因素。對貸款進行科學分類,可以為貸款定價提供依據。
貸款分類是商業銀行穩健經營的需要
貸款分類是中央銀行金融監管的需要