貸款質量

貸款質量作為一個經濟範疇，其運動變化具有特殊的規律性。主要表現在：一是複雜性。貸款質量運動變化，不僅深受信貸人員的業務素質、政治素質和具體信貸行為質量的影響，而且還在很大程度上受到區域經濟社會環境、企業經濟狀況、國家經濟金融方針和政策、地方政府官員對銀行貸款自主權的尊重程度、國家法制建設情況等因素的影響。二是過程性。貸款質量貫穿貸款從放出到收回的全過程，貸款在這一運動全過程中的每一個時點都存在着質量問題。三是運動性。貸款質量是運動變化的，既有可能變好，也有可能惡化。四是綜合性。貸款質量是貸款資產安全性、合法合規性和效益性的綜合反映。 ^[1] 

貸款質量(3張)

貸款質量通過統計指標來反映，而統計指標的設置又必須服從於貸款質量運動變化的特殊規律性。在現實經濟生活中，究竟應該選取哪些指標，建立什麼樣的貸款質量監測指標體系，才能既有利於統計計量評價，又有助於跟蹤監測和作出科學決策，是一個值得深入研究的課題。我以為，我國商業銀行及其分支行貸款質量綜合評價指標的設置，應遵循以下四項原則：一是客觀性。設置的評價指標能夠真實地反映出貸款質量運行狀態的現實特徵。二是普遍性。設置的評價指標能夠用來評價各個商業銀行及其分支機構貸款質量狀態。三是可比性。設置的評價指標能夠用來進行時序比較分析和行際比較分析。四是可行性。設置的評價指標所要求的數據資料能夠及時、正確、完整地取得，計量評判上要簡便易行。 ^[2] 

1、適用範圍。本指標體系適用於每一個商業銀行及其分支行的貸款質量綜合評價。

2、比較標準。貸款有效抵押率和貸款優良保證率，是反映擔保貸款的結構性指標，比較標準應設為100%；正常形態貸款資產率和合法合規貸款率的比較標準也應設為100%；信用優等企業貸款資產率的比較標準宜在75%至85%之間選擇；貸款收益率和貸款利潤率的比較標準用全國最優支行的當期水平為宜。

3、指標權數。在具體使用本指標體系進行商業銀行機構貸款質量綜合評價時，必須合理分配設立各指標的權數。其基本原則是按照各指標的貸款質量綜合評價指標體系中的重要程度來設定相應的權數。

4、比較分析。依據本指標體系計量所得的貸款質量綜合係數，以數值大小排序，則可以排出各個支行的貸款質量序列，貸款質量上誰優誰劣狀況一目瞭然。 ^[3]