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證券公司次級債管理規定
鎖定
2012年12月27日,中國證券監督管理委員會公告〔2012〕51號公佈《證券公司次級債管理規定》。該《規定》共23條,自公佈之日起施行。《證券公司借入次級債務規定》(證監會公告〔2010〕23號)予以廢止。
- 中文名
- 證券公司次級債管理規定
- 編 號
- 〔2012〕51號
- 發佈時間
- 2012年12月27日
- 類 型
- 管理規定
證券公司次級債管理規定文件內容
中國證券監督管理委員會公告
〔2012〕51 號
2012年12月27日
證券公司次級債管理規定管理規定
證券公司次級債管理規定
證券公司次級債管理規定第一條
為規範證券公司次級債管理,維護投資者合法權益,根據《證券法》、《證券公司監督管理條例》等法律、行政法規的規定,制定本規定。
證券公司次級債管理規定第二條
本規定所稱證券公司次級債,是指證券公司向股東或機構投資者定向借入的清償順序在普通債之後的次級債務(以下簡稱次級債務),以及證券公司向機構投資者發行的、清償順序在普通債之後的有價證券(以下簡稱次級債券)。次級債務、次級債券為證券公司同一清償順序的債務。
前款所稱的機構投資者是指:經國家金融監管部門批准設立的金融機構,包括商業銀行、證券公司、基金管理公司、信託公司和保險公司等;上述金融機構面向投資者發行的理財產品,包括但不限於銀行理財產品、信託產品、投連險產品、基金產品、證券公司資產管理產品等;註冊資本不低於人民幣1000萬元的企業法人;合夥人認繳出資總額不低於人民幣5000萬元,實繳出資總額不低於人民幣1000萬元的合夥企業;經中國證監會認可的其他投資者。
證券公司次級債管理規定第三條
次級債分為長期次級債和短期次級債。
證券公司借入或發行期限在1年以上(不含1年)的次級債為長期次級債。
證券公司為滿足正常流動性資金需要,借入或發行期限在3個月以上(含3個月)、1年以下(含1年)的次級債為短期次級債。
證券公司次級債管理規定第四條
長期次級債可按一定比例計入淨資本,到期期限在3、2、1年以上的,原則上分別按100%、70%、50%的比例計入淨資本。
短期次級債不計入淨資本。證券公司為滿足承銷股票、債券業務的流動性資金需要而借入或發行的短期次級債,可按照以下標準扣減風險資本準備:
(一)在承銷期內,按債務資金與承銷業務風險資本準備的孰低值扣減風險資本準備;
(二)承銷結束,發生包銷情形的,按照債務資金與因包銷形成的自營業務風險資本準備的孰低值扣減風險資本準備。
承銷結束,未發生包銷情況的,借入或發行的短期次級債不得扣減風險資本準備。
證券公司次級債管理規定第五條
證券公司借入或發行次級債應根據公司章程的規定對以下事項作出決議:
(一)次級債的規模、期限、利率以及展期和利率調整;
(二)借入或募集資金的用途;
(三)與借入或發行次級債相關的其他重要事項;
(四)決議有效期。
證券公司次級債管理規定第六條
(一)清償順序在普通債之後;
(二)次級債的金額、期限、利率;
(三)次級債本息的償付安排;
(四)借入或募集資金用途;
(五)證券公司應向債權人披露的信息內容和披露時間、方式;
(六)次級債的借入或發行、償還或兑付應符合本規定;
(七)違約責任。
募集説明書還應載明公司基本情況、財務狀況、債券發行、轉讓範圍及約束條件。
證券公司次級債管理規定第七條
證券公司借入或發行次級債應符合以下條件:
(一)借入或募集資金有合理用途。
(二)次級債應以現金或中國證監會認可的其他形式借入或融入。
(三)借入或發行次級債數額應符合以下規定:
2. 淨資本與負債的比例、淨資產與負債的比例等各項風險控制指標不觸及預警標準。
證券公司次級債管理規定第八條
證券公司申請借入或發行次級債,應提交以下申請文件:
(一)申請書;
(二)關於借入或發行次級債的決議;
(三)募集説明書或借入次級債務合同;
(四)借入或募集資金的用途説明;
(六)證券公司最近6個月的風險控制指標情況及相關測算報告;
(七)債權人資產信用的説明材料;
(八)中國證監會要求提交的其他文件。
證券公司次級債管理規定第九條
次級債券發行或轉讓後,證券公司應在中國證券登記結算有限責任公司或中國證監會認可的其他登記結算機構(以下統稱登記結算機構)辦理登記。
證券公司在銀行間市場發行次級債券,應事先經中國證監會認可,並遵守銀行間市場的相關規定。
證券公司次級債管理規定第十條
證券公司次級債券可由具備承銷業務資格的其他證券公司承銷,也可由證券公司自行銷售。
證券公司次級債管理規定第十一條
證券公司申請次級債務展期,應提交以下申請文件:
(一)申請書;
(二)關於次級債務展期的決議;
(三)借入次級債務合同;
(四)債務資金的用途説明;
(五)證券公司最近3個月的風險控制指標情況及相關測算報告;
(六)中國證監會要求提交的其他文件。
前款所稱次級債務展期,包括將短期次級債務轉為長期次級債務。
證券公司次級債管理規定第十二條
證券公司申請償還次級債務,應在債務到期前至少10個工作日提交以下申請文件:
(一)申請書;
(二)借入次級債務合同;
(三)證券公司最近1個月的風險控制指標情況及相關測算報告;
(四)中國證監會要求提交的其他文件。
證券公司償還短期次級債務的,還應提交債務資金使用情況的説明。
證券公司提前償還次級債務的,還應提交關於提前償還次級債務的決議。
證券公司次級債管理規定第十三條
中國證監會及其派出機構對證券公司借入或發行次級債進行批准。其中,中國證監會對證券公司申請發行次級債券事項作出核准或不予核准的書面決定,中國證監會派出機構對證券公司申請次級債務借入、展期、償還、利率調整等事項作出核准或不予核准的書面決定。
(一)對證券公司發行長期次級債券的申請,自受理之日起20個工作日內作出決定;對證券公司發行短期次級債券的申請,自受理之日起10個工作日內作出決定。
(二)對證券公司借入長期次級債務、次級債務展期的申請,自受理之日起10個工作日內作出決定;對證券公司借入短期次級債務、償還次級債務和利率調整的申請,自受理之日起5個工作日內作出決定。
證券公司次級債券經批准後,可分期發行。次級債券分期發行的,自批准發行之日起,證券公司應在6個月內完成首期發行,剩餘債券應在24個月內完成發行。
證券公司次級債管理規定第十四條
證券公司次級債管理規定第十五條
證券公司提前償還長期次級債務後1年之內再次借入新的長期次級債務的,新借入的次級債務應先按照提前償還的長期次級債務剩餘到期期限對應的比例計入淨資本;在提前償還的次級債務合同期限屆滿後,再按規定比例計入淨資本。
新借入的長期次級債務數額超出提前償還的長期次級債務數額的,超出部分的次級債務可按規定比例計入淨資本。
證券公司次級債管理規定第十六條
證券公司不得向其實際控制的子公司借入或發行次級債。
證券公司次級債管理規定第十七條
證券公司借入次級債務等事項獲批後,未經批准不得變更次級債務合同。
證券公司次級債管理規定第十八條
證券公司風險控制指標不符合規定標準或償還次級債務後將導致風險控制指標不符合規定標準的,不得償還到期次級債務本息。次級債務合同應明確約定前述事項。
證券公司次級債管理規定第十九條
除以下情形外,證券公司不得提前償還或兑付次級債:
(二)債權人將次級債權轉為股權,且次級債權轉為股權符合相關法律法規規定並經批准;
(三)中國證監會認可的其他情形。
證券公司次級債管理規定第二十條
證券公司償還或兑付次級債,應在到期日前至少3個工作日在公司網站公開披露,並在實際償還或兑付次級債後3個工作日內公開披露償還或兑付情況。證券公司在交易場所發行次級債券,還應遵守其信息披露的要求。
上市證券公司借入或發行、償還或兑付次級債的,除應遵守本規定要求外,還應按照上市公司信息披露管理的規定,履行信息披露義務。
證券公司次級債管理規定第二十一條
中國證監會及其派出機構應加強對證券公司次級債存續期間的日常監管,對違反本規定及相關監管要求的,責令其及時改正,並依法採取監管措施。
證券公司次級債管理規定第二十二條
從事證券相關業務的證券類機構借入或發行、償還或兑付次級債等事項,經中國證監會同意,可參照本規定執行。
前款所稱的證券類機構,包括但不限於證券金融公司。
證券公司次級債管理規定第二十三條
本規定自公佈之日起施行。《證券公司借入次級債務規定》(證監會公告〔2010〕23號)同時廢止。
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- 參考資料
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- 1. 證監會公告[2012]51號 .中國證券監督管理委員會網[引用日期2013-05-01]
- 2. 證券公司次級債管理規定 .中華人民共和國中央人民政府網[引用日期2013-05-01]
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