平均利潤率規律

在資本主義的工場手工業階段，資本在各生產部門之間的流動很不容易，不同生產部門不等的利潤率的平均化，還不很明顯。到機器大工業階段，不僅要提高對本企業工人的剝削程度，阻礙資本從一個部門轉移到另一個部門的障礙大致已被清除，資本有機構成和資本週轉速度不等的各部門的利潤率平均化才成為不以人們意志為轉移的經濟規律。

假定各個生產部門的剝削程度相同，馬克思的平均利潤率規律理論深刻地揭露了資產階級對整個無產階級的剝削關係。由於資本有機構成和資本週轉速度不同，從而等量資本推動不等量的勞動，佔有不等量的剩餘價值，產品按照價值出售， 平均利潤率規律的存在以競爭為前提，於是各個生產部門的資本便有着不同的利潤率。資本有機構成高和週轉速度慢的部門，利潤率比較低；資本有機構成低和週轉速度快的部門，其實，利潤率則比較高。資本家為了追逐有利的投資場所，總是把資本由利潤率較低的部門轉移到較高的部門。都必然要得到等量利潤，那些利潤率較高的部門，由於大量資本的湧入，產品數量大大增加，供給超過需求，價格下降，價值轉化為生產價格利潤率也隨之下降。原先利潤率較低的部門，使各個生產部門的等量資本得到等量利潤，由於資本退出，生產量減少，供給少於需求，價格上漲，會阻礙利潤率的平均化。利潤率也隨之提高。這種由資本在各部門間流動所引起的價格漲落和利潤率的提高和降低會互相均衡，使不同的利潤率平均化為一般利潤率。

平均利潤率規律的作用，使各個生產部門的利潤率大體上趨於一致，不可能絕對相等。作為從不斷波動中得出的、但永遠不能確定的平均情況來發生作用”（《馬克思恩格斯全集》第25卷），但是從一個較長的時期來看，始終只是以一種極其錯綜複雜的和近似的方式，各個生產部門的利潤率與平均利潤率的偏離會相互抵消。

一般規律作為一種佔統治地位的趨勢，馬克思説：“總的説來，在整個資本主義生產中，一般規律作為一種佔統治地位的趨勢，各個生產部門的利潤率與平均利潤率的偏離會相互抵消。始終只是以一種極其錯綜複雜的和近似的方式，作為從不斷波動中得出的、但永遠不能確定的平均情況來發生作用”（《馬克思恩格斯全集》第25卷，第181頁）。

在現實經濟過程中， 平均利潤率規律的作用，卻存在着一些阻礙平均利潤率規律起作用的因素。各個部門間的競爭是這一規律發生作用的不可缺少的條件，然而各個部門不同程度的壟斷，會阻礙利潤率的平均化。資本主義土地私有制的壟斷，供給少於需求，也阻礙着農業部門參加利潤率的平均化過程。生產量減少，

平均利潤率規律的作用，由於資本退出，使各個生產部門的等量資本得到等量利潤，原先利潤率較低的部門，利潤轉化為平均利潤，價值轉化為生產價格。這樣，就進一步掩蓋了剩餘價值的來源，產品數量大大增加，因為平均利潤率規律表明，預付的等量資本不管它榨取的剩餘價值多少，那些利潤率較高的部門，都必然要得到等量利潤，似乎利潤就是來自資本，資本家為了追逐有利的投資場所，而不是來自勞動。其實，平均利潤率規律是在勞動價值規律基礎上發生作用的，它只是剩餘價值規律的轉化形式而已。

平均利潤率規律的存在以競爭為前提，產品按照價值出售，這一規律一方面對資本主義生產的發展起着一定的調節作用，另一方面又加劇了競爭和生產無政府狀態，導致社會勞動的巨大浪費。

資本對勞動的剝削程度是決定平均利潤率水平的主要因素，資本家要取得更多的利潤，阻礙資本從一個部門轉移到另一個部門的障礙大致已被清除，不僅要提高對本企業工人的剝削程度，到機器大工業階段，而且要提高全體資本家對全體工人的剝削程度。這一規律表明，在資本主義社會，資本在各生產部門之間的流動很不容易，所有的資本家如同一個股份公司的股東，他們共同參加對無產階級的剝削，共同對付整個無產階級。無產階級不僅受直接僱傭他們的資本家的剝削，而且受到整個資本家階級的剝削。

利潤率平均化是指投資於不同行業或部門的資本，其利潤回報有平均化趨勢。其實，利潤率既受平均化因素影響，又受非平均化因素影響，但非平均化趨勢作用更強，因而實際利潤率並不平均。不平均是經常的、長期的，平均則是偶然的、暫時的，這才是現實的規律。

利潤率平均化- 利潤率平均化的過程

以利潤為目的的生產

資本在部門間的轉移

資本的轉移引起市場供求關係的變化

商品價格的相應變化

各部門利潤水平的相應變化

資本在不同部門之間的轉移一直持續到不同部門間的利潤水平大體相等為止，平均利潤率就形成了。

利潤率平均化- 利潤率平均化的前提

1．資本能夠在各行業之問自由轉移．不存在進入和退出障礙。這個條件的必要性是不言而喻的。如果資本不能在各行業之間自由轉移，也就不可能引起各行業供求關係、價格的變化和利潤率平均化。

2．投資者要掌握充分的信息，瞭解各行業的利潤率，並能準確預見今後市場供求關係的變化趨勢。如果不是這樣，投資者就不能及時把資本從利潤率低的行業抽出，或者雖然能夠抽出，但卻不能重新投入利潤率高的行業，當然也就不能引起利潤率平均化。

3．社會對各行業產品的需求不變，或者需求變化不抵消供給變化的作用。由於利潤率平均化要通過各行業產品價格的變化來實現，而價格取決於供給和需求兩方面的因素，資本流動只能調節供給，不能直接影響需求。如果當一個行業的產品供給發生變化時，需求同時發生變化，兩者的作用完全抵消．那就不能引起價格變化，因而不能使利潤率平均化。這不僅要求需求變化的方向和幅度同供給保持某種協調性，而且一般來説要求價格需求彈性小於價格供給彈性。

4．各行業生產成本不變，或生產成本變化不抵消供給變化的作用。以成本利潤率為例，它是利潤與成本之比，取決於利潤和成本兩方面因素。當利潤不變而成本變化時，利潤率也會發生變化。如果一個利潤率高的行業因資本流入而增加供給，即使需求不變，價格下降，但同時成本也下降，利潤率不一定會下降；相反，一個利潤率低的行業因資本流出而減少供給，即使需求不變，價格上升，但同時成本也上升，利潤率不一定會提高。各行業在一定時期可以部分具備上述條件，但幾乎沒有任何行業同時完全具備這些條件。換句話説，上述條件對利潤率平均化構成非常嚴格的約束，以致從現實情況來看，各行業的實際利潤率難以平均化。

利潤率平均化- 利潤率的平均化和資源的有效配置

(一)進一步深化經濟體制改革，為資本流動提供製度保障。

經過20多年經濟體制的改革，我國的產品及其生產的市場化程度不斷提高，企業的自主權也在不斷增強，但企業尚沒有真正成為獨立的行為主體，舊體制的歷史殘餘仍在一定程度上繼續束縛着企業的經濟行為、阻礙着企業資本的流動，因此還必須進一步深化經濟體制改革。首先，要加速企業產權制度的變革，儘快建立現代企業制度。只有產權關係明晰，企業才能真正成為自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束的法人實體，才能真正自主地根據市場行情來調整自己的投資方向，實現資本向高利潤率部門的流動。其次，必須加快建設一個競爭有序、統一開放的市場體系，使所有生產要素都能順利進入市場。資本的流動總是同其它生產要素的流動結合在一起的，只有在完備的市場體系基礎上，才能實現生產要素的全面流動。另外，還必須進一步健全市場機制，使市場真正發揮對企業的導向作用和資源配置的基礎作用。

(二)加強經濟立法，提高執法力度，限制壟斷，反對不正當競爭。

企業競爭、資本流動需要有一個公平、合理的外部環境。為了維護市場競爭的秩序，實現公平競爭，許多實行市場經濟的國家都制定了有關法律來限制企業的各種壟斷行為，如規定產量、瓜分市場、掠奪性定價、*式契約或合同、價格岐視等，當今國際上已有84個國家頒佈了反壟斷法。我們國家雖然也制定了《中華人民共和國反不正當競爭法》、《中華人民共和國價格法》等法規，但法規仍不健全，反壟斷法至今尚未出台，而且現有法規也不夠完善，再加上執法不力，所以各種各樣的壟斷現象並沒有得到根本抑制，欺行霸市、合謀抬價、壟斷資源等通過不正當競爭牟取暴利的行為幾乎隨處可見，至於價格歧視、官商不分、權錢交易、條塊分割、地區封鎖等現象則更為嚴重。因此，要實現公平競爭，就必須大力加強立法和執法工作，真正做到“有法可依、執法必嚴、違法必究”，只有這樣才能為資本流動提供一個切實可靠的法律保障，才能為資本流動提供一個穩定、公平的經濟環境。

(三)進一步完善產業政策，鼓勵企業間跨行業的兼併、聯合和資產重組，以實現規模經濟。

在現實社會中，既要保持競爭活力又要實現規模經濟總是十分困難的，規模經濟總會在一定程度上阻礙資本的流動。但資本流動與規模經濟之間的矛盾也並不是絕對不能解決的，跨行業的資產重組與聯合就是解決這一矛盾的較好途徑。

當一個行業產品供大於求後，競爭必然更加激烈，價格降低收益下降迫使企業調整投資方向，努力將資本向高利潤率部門轉移。但如果企業資本有限，達不到其它行業的規模經濟要求，的確是難以流動的。這時可以採取與其它行業的企業進行聯合的方式來解決這一難題。企業通過多種形式的聯合，不僅可以克服自身基礎投資不足的困難，而且還可以直接利用對方成熟的生產技術條件，迅速地提高自己的生產能力，形成集約經營和規模效益，這就既實現了資本的流動，又實現了規模經濟。因此，政府應進一步制定和完善相應的產業結構政策和產業組織政策，鼓勵和引導企業在自願的基礎上實現跨行業的聯合和資產重組，以此達到資本流動與規模經濟的統一。

(四)充分發揮經濟槓桿的作用，促進和引導資本的合理流動。

合理有序的資本流動有利於資源的最佳配置，而盲目無序的資本流動則會導致市場的混亂和資源的浪費。因此資本流動不僅需要促進而且還需要引導，這些都離不開政府的調控。政府可以通過靈活運用各種經濟槓桿，來促進和引導資本的流動，並對資本流動進行調節。

價格是最重要、最靈敏的經濟槓桿，政府可以通過價格調整和變動來影響資本的流動。對價高利大但供過於求的產品可以採取限制價格政策，而對那些價低利薄但又必不可少的產品則可以採取支持價格或保護價格政策。税收是另一個非常重要 的經濟槓桿，政府可以通過制定和調整税種、税率以及減免税等政策，引導企業合理調整投資方向。另外，信貸也是重要的經濟槓桿之一，銀行可以通過擴大貸款範圍和數量、降低貸款利率的方法，來支持企業的資本流動，幫助企業克服在調整投資方向過程中遇到的資本困難和技術困難。除了價格、税收、信貸這三大槓桿之外，還有其它經濟槓桿也都能通過不同的方式、從不同的角度來影響企業資本的流動。因此，政府應該根據各種經濟槓桿的綜合作用，制定出積極有效的經濟政策，來對資本流動進行引導和調節，這樣就能既促進資本的流動，又避免流動的盲目性，因而，也就更能保證在利潤率平均化的同時實現產業結構的優化。

鄭志國.析利潤率平均化和非平均化趨勢.經濟學家,2001年2期

楊春洪.資本流動障礙與馬克思的平均利潤理論.淮陰師範學院學報:哲學社會科學版,2000年第22卷第6期