商業銀行經營管理

本書力求在商業銀行經營管理的結構、內容上有所創新。既包括了商業銀行經營管理的基本理論，又概括了商業銀行的實踐，並介紹了業務和應用技術；既研究了商業銀行的傳統業務管理，又把目光投向創新業務管理、市場營銷、產品定價等新領域。 ^[2] 

第一章商業銀行導論1

第一節商業銀行的起源和發展1

一、商業銀行的起源1

二、商業銀行的發展3

三、西方商業銀行的最新發展動向3

第二節商業銀行的性質及職能5

一、商業銀行的性質5

二、商業銀行的職能6

第三節商業銀行的經營原則7

一、安全性7

二、流動性8

三、盈利性9

四、商業銀行經營原則的矛盾及其協調10

第四節商業銀行的組織結構和政府對銀行業的監管10

一、商業銀行的組織結構11

二、政府對銀行業的監管13

第五節案例研究16

案例研究：互聯網金融代表了中國銀行業未來的方向16

知識拓展1：我國政府對銀行業的監管18

知識拓展2：銀監會簡介19

第二章商業銀行財務報表20

第一節資產負債表20

一、資產負債表內容20

二、資產負債表分析22

第二節銀行損益表24

一、銀行損益表內容24

二、銀行損益表分析24

第三節現金流量表27

一、銀行現金流量表內容27

二、銀行現金流量表計算27

第四節其他報表29

一、股東權益變動表29

二、表外業務報告表30

第五節案例研究31

案例研究：商業銀行資產負債表總體分析31

第三章商業銀行的資本金管理35

第一節商業銀行資本金的構成及需要量的確定35

一、商業銀行資本金的概念及其構成35

二、決定資本金需要量的客觀因素38

三、商業銀行資本金需要量的確定方法38

第二節《巴塞爾協議》與商業銀行資本金40

一、《巴塞爾協議Ⅰ》（舊巴塞爾協議）的內容及其侷限性40

二、《巴塞爾協議Ⅱ》（新巴塞爾協議）的基本內容及其特點46

三、《巴塞爾協議Ⅲ》的基本內容及其特點48

四、《巴塞爾協議》對世界銀行業的影響48

第三節商業銀行資本金的籌集方式與選擇49

一、從銀行外部籌措資本50

二、從銀行內部籌措資本51

三、商業銀行資本籌集方式的選擇51

第四節案例研究52 ^[2] 

案例研究1：海南發展銀行倒閉案例52

案例研究2：資本金高低不同，風險各異55

知識拓展：《商業銀行資本管理辦法》（節選）56

第四章商業銀行的負債業務59

第一節商業銀行負債業務概述60

一、銀行負債業務的含義和種類60

二、商業銀行負債業務的作用60

三、商業銀行負債業務經營管理目標61

第二節商業銀行存款負債的管理62

一、商業銀行存款的種類和構成63

二、影響商業銀行存款的因素66

三、商業銀行存款業務管理67

第三節商業銀行非存款負債的管理68

一、非存款負債的影響因素68

二、短期非存款業務的管理69

三、長期非存款業務的管理72

第四節商業銀行負債成本控制74

一、成本的含義74

二、成本的分析75

第五節案例研究77

案例研究1：對我國商業銀行負債結構分析77

案例研究2：分析銀行吸收存款最佳選擇79

第五章商業銀行的資產業務80

第一節商業銀行資產業務概述81

一、商業銀行資產的含義及功能81

二、商業銀行的資產業務構成81

三、我國商業銀行的資產業務82

第二節商業銀行資產業務的創新88

一、資產業務創新的表現88

二、資產證券化89

第三節現代商業銀行資產負債結構管理的方式92

一、資金彙集法92

二、資金轉換法93

三、經驗法94

四、缺口管理法94

第四節案例研究95

案例研究1：銀行應如何處理這筆存款95

案例研究2：為什麼要發展商業銀行的個人資產業務95

第六章現金資產管理97

第一節現金資產概述97

一、現金資產含義98

二、商業銀行現金資產的構成98

三、現金資產管理的意義99

第二節商業銀行現金頭寸的計算與預測99

一、資金頭寸及其構成99

二、資金頭寸的預測100

三、資金頭寸的調度102

第三節商業銀行現金資產的管理102

一、商業銀行現金資產管理的原則103

二、商業銀行現金資產管理103

第四節案例研究108

案例研究1：庫存現金的管理108

案例研究2：在途資金的處理109

案例研究3：某商業銀行當日頭寸匡算109

案例研究4：超額存款準備金計算110

案例研究5：英國北巖銀行事件帶來的啓示110

第七章商業銀行貸款業務112

第一節商業銀行貸款資產業務概述112

一、貸款的概念和種類113

二、貸款條件116

三、貸款程序117

第二節工商企業貸款118

一、對企業借款人進行信用等級評估118

二、借款人信用評級中的財務因素分析121

三、貸款風險度測評122

四、借款合同122

五、貸款審批124

六、貸款發放125

七、貸後檢查125

八、貸款回收125

九、貸款資料管理125

第三節消費貸款126

一、消費信貸產生和發展126

二、消費貸款的種類127

三、消費貸款業務特點128

四、住房按揭貸款的業務要點129

第四節案例研究132

案例研究1：財務報表分析132 ^[2] 

案例研究2：偽造客户資料騙取銀行貸款案例的分析136

案例研究3：此筆貸款的主要問題是什麼136

第八章商業銀行證券資產管理140

第一節證券投資業務概述140

一、證券投資的概念及特徵140

二、證券投資的功能及對象141

三、證券投資的風險及其防範142

第二節商業銀行的證券投資分析144

一、證券投資的收益性分析144

二、證券投資收益率145

第三節案例研究148

案例研究：成也資本、敗也資本148

知識拓展：我國五大信用評級機構150

第九章商業銀行中間業務與表外業務152

第一節商業銀行主要中間業務153

一、中間業務和表外業務的含義及二者間的區別153

二、商業銀行主要中間業務的內容153

第二節商業銀行的主要表外業務158

一、擔保和承諾業務158

二、期貨與期權業務159

第三節現代商業銀行表外業務創新161

一、傳統型表外業務創新161

二、新型表外業務創新162

三、金融監管部門對商業銀行表外業務的監管164

四、商業銀行自覺規範表外業務的信息披露165

第四節案例研究165

案例研究1：承兑匯票設“陷阱”165

案例研究2：自助銀行如何從“雞肋”變成“香餑餑”168

第十章商業銀行的國際業務170

第一節國際業務概述170

一、國際業務的概念170

二、商業銀行國際業務的組織結構171

三、國際業務的經營目標172

第二節國際資產和負債業務172

一、國際負債業務172

二、國際資產業務173

三、國際結算業務175

第三節外匯交易業務178

一、即期外匯交易和遠期外匯交易178

二、套匯與套利交易（Arbitrage Transaction）178

三、外匯期貨、期權和互換交易179

第四節國際結算業務180

一、匯款結算業務180

二、託收結算業務181

三、信用證結算業務181

四、擔保業務181

第五節案例研究182

案例研究1:如何看待信用證的修改182

案例研究2:銀行間接套匯計算182

第十一章商業銀行風險管理184

第一節商業銀行風險概述184

一、商業銀行風險的含義與特徵185

二、商業銀行風險的成因185

三、商業銀行風險的分類186

第二節商業銀行風險管理策略189

一、商業銀行風險管理的基本要求189

二、商業銀行風險的識別與估計方法189

三、商業銀行風險的評價與處理193

第三節商業銀行風險管理與防範195

一、商業銀行風險管理的程序196

二、商業銀行貸款業務中信用風險的防範和控制196

三、商業銀行流動性風險的防範和控制197

四、商業銀行利率風險的管理和防範198

五、商業銀行匯率風險的管理和防範200

第四節案例研究201

案例研究1：巴林銀行倒閉案201

案例研究2:日本大和銀行事件206

知識拓展：國際商業銀行風險管理階段208

第十二章商業銀行市場營銷209

第一節商業銀行營銷概述209

一、商業銀行營銷的內涵及特點210

二、市場經濟發達國家的銀行營銷理念和策略210

三、商業銀行營銷戰略的選擇212

四、商業銀行營銷新趨勢214

第二節商業銀行的市場細分及定位215

一、商業銀行的市場細分216

二、市場細分的辦法216

三、選擇目標市場218

四、商業銀行市場定位220

第三節商業銀行營銷組合策略221

一、商業銀行產品策略221 ^[2] 

二、商業銀行價格策略224

三、商業銀行渠道策略226

四、商業銀行促銷策略228

第四節案例研究235

案例研究1:建設銀行的市場細分235

案例研究2:澳大利亞的目標市場選擇236

實 戰 演 練

第一章商業銀行導論239

中國商業銀行業發展大事記239

第二章商業銀行財務報表241

分析資產負債管理情況241

第三章商業銀行的資本金管理244

一、銀行資本充足率計算244

二、情景案例245

保持適宜資本充足率，防範風險——日本幸福銀行破產案245

第四章商業銀行的負債業務247

一、分析銀行資金的成本率、盈利資產的成本率247

二、分析我國商業銀行的負債結構248

第五章商業銀行的資產業務251

一、分析商業銀行的資產結構的特點251

二、分析商業銀行資產業務發展快速增長的原因251

第六章現金資產管理253

一、情景案例：大相徑庭253

二、情景案例：英國史上最大銀行搶劫案254

第七章商業銀行貸款業務256

一、情景案例：不良貸款的特點256

二、情景案例：銀行應該貸款嗎257

三、情景案例：鍥而不捨，依法護貸257

四、情景案例：大陸伊利諾斯銀行258

第八章商業銀行證券資產管理260

一、情景案例：美國次貸危機模型260

二、情景案例：雷曼兄弟破產263

第九章商業銀行中間業務與表外業務265

一、情景案例：五大銀行一季度日賺23億手續費佣金超千億265

二、情景案例：分析商業銀行開展中間業務的必要性265

三、情景案例：從招行兩案例看銀行中間業務拓展術266

第十章商業銀行的國際業務267

情景案例：銀行業的競爭優勢267

第十一章商業銀行風險管理270

一、情景案例：銀行的慘痛損失270

二、情景案例：冰島面臨國家破產尋求從俄羅斯借債40億歐元270

三、情景案例：銀行業不良貸款一季度繼續反彈，分析稱尚可控271

第十二章商業銀行市場營銷273

一、情景案例：外資銀行在中國的營銷策略273

二、情景案例：花旗銀行——服務營銷的創始者274

參考文獻276 ^[2]