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支付機構客户備付金
鎖定
支付機構客户備付金（簡稱：備付金；英文名：provisions），是指商業銀行存在中央銀行的超過法定存款準備金率的那部分存款，一般稱為超額準備金。廣義的支付準備金，包括庫存現金和在中央銀行的存款，前者叫現金準備，後者叫存款準備，其中存款準備金是主體。中國統稱的支付準備金，即備付金，是狹義上的存款準備，即商業銀行和其他金融機構存入中央銀行的存款。中國商業銀行和其他金融機構按規定比例繳存中央銀行的存款準備金，除了在客户存款下降可以調減退回之外，是不能支取或動用的，實際上不能充當支付準備。從1989年開始，中央銀行按照各商業銀行和其他金融機構的不同情況，分別核定支付準備金佔客户存款的比率。除有特殊的情況，在中央銀行的存款不得低於這個比率。
- 中文名
- 支付機構客户備付金
- 外文名
- provisions
- 一般稱為
- 超額準備金
支付機構客户備付金央行新規
2017年1月13日下午，中國人民銀行發佈《中國人民銀行辦公廳關於實施支付機構客户備付金集中存管有關事項的通知》，明確了第三方支付機構在交易過程中，產生的客户備付金，將統一交存至指定賬户，由央行監管，支付機構不得挪用、佔用客户備付金。
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支付機構客户備付金利息歸屬
繼40張支付牌照發出之後，央行連續發文，加強對第三方支付的監管。2011年11月4日，央行發佈《支付機構客户備付金存管暫行辦法（徵求意見稿）》（以下稱“辦法”）。
“客户備付金的利息歸屬確定為第三方支付公司。”之前，市場還對利息歸客户，還是歸第三方支付公司討論不止。
實際上，央行給第三方支付還派發了更大的紅包。在以活期存款形式的客户備付金滿足日常支付業務的需要後，其他客户備付金可以“以活期存款、單位定期存款、單位通知存款、協定存款或經中國人民銀行批准的其他形式”存放，但“期限不得超過3個月”。這意味着，部分客户備付金可轉成為期3個月的單位定期存款。活期存款利率是0.5%，三個月定期存款利率是3.1%。
對此，支付寶公關總監陳亮對此予以否認，他告訴記者，支付寶的主要營收來自資金歸集和支付解決方案。
“一般來説，利息收入在第三方支付公司淨利中的比例為5%。” 一位在第三方支付行業工作多年的人士告訴記者，辦法出台之前，不少第三方支付企業會抽出一部分客户備付金去進行收益更高的小額企業信貸，少部分會存成活期存款生利息。
“這使得之前利息收入在淨利中的佔比不高，而辦法出來之後，來自利息收入的比例會提高一些。”這位行業人士告訴記者。
“辦法出來之前，第三方支付公司和大商户第一次合作需要簽訂履約保函。履約保函就不再需要了。”前文所述的在第三方支付行業工作多年的人士告訴記者，履約保函凍結的資金不少，給第三方支付公司帶來的資金壓力比較大。
據瞭解，辦法顯示，支付機構“開立了5個以上備付金收付賬户的，自第5個備付金收付賬户起，每新增一個備付金收付賬户，其風險準備金的計提比例增加5%，以此類推，直至風險準備金
[3]
的計提比例達到100%止。”“ 一家支付機構只能指定一個自有資金賬户。”
支付機構客户備付金結算備付金
結算備付金是指結算參與人根據本辦法的規定，存放在其資金交收賬户中用於證券交易及非交易結算的資金。結算參與人應當在本公司開立資金交收賬户，用於存放結算備付金。資金交收賬户即結算備付金賬户。結算參與人申請開立資金交收賬户時，應當提交以下材料：
[4]
（一）結算參與人資格證書；
（二）法定代表人授權委託書；
（三）開立資金交收賬户申請表；
（四）資金交收賬户印鑑卡；
（五）指定收款賬户授權書；
（六）經辦人身份證明覆印件；
（七）本公司要求提供的其它材料。
- 參考資料
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- 1. 央行接手備付金存管 第三方支付11%的收入沒了 ．網易[引用日期2017-01-13]
- 2. 備付金全部集中央行存管 ．中國政府網 [引用日期2019-01-10]
- 3. 央行規範備付金利息歸屬
- 4. 中國結算髮字〔2004〕257號《結算備付金管理辦法》
