內部控制學

本書系統地研究和闡述了內部控制的基本內容。注重對內部控制的基本概念和基本原理的把握和理解，注重對內部控制應用指引在實踐中的介紹和分析；以大量的案例、閲讀資料幫助學生理解企業內部控制的基本理論、分析方法及其在實踐中的應用。

前言

第一章

總論

第一節內部控制的理論和實務發展

第二節我國內部控制理論與實務的發展

第三節我國企業內部控制規範體系

第四節我國企業內部控制配套指引解讀

本章小結

複習思考題

第二章

內部控制的基本理論

第一節內部控制的內涵與目標

第二節內部控制的原則

第三節內部控制的要素

第四節案例分析

本章小結

複習思考題

第三章

組織構架指引

第一節組織架構的基本內容

第二節組織架構控制關鍵點

第三節組織架構案例分析

本章小結

複習思考題

發展戰略指引

第一節發展戰略的基本內容

第二節發展戰略控制關鍵點

第三節發展戰略案例分析

本章小結

複習思考題

第五章

人力資源指引

第一節人力資源的基本內容

第二節人力資源控制關鍵點

第三節人力資源案例分析

本章小結

複習思考題

第六章

社會責任指引

第一節社會責任的基本內容

第二節社會責任控制關鍵點

第三節社會責任案例分析

本章小結

複習思考題

第七章

企業文化指引

第一節企業文化的基本內容

第二節企業文化控制關鍵點

第三節企業文化案例分析

本章小結

複習思考題

第八章

資金活動指引

第一節資金活動的基本內容

第二節資金活動控制關鍵點

第三節資金活動案例分析

本章小結

複習思考題

第九章

採購業務指引

第一節採購業務的基本內容

第二節採購業務控制關鍵點

第三節採購業務案例分析

本 章 小 結

複習思考題

第十章

資產管理指引

第一節資產管理的基本內容

第二節資產管理控制關鍵點

第三節資產管理案例分析

本 章 小 結

複習思考題

第十一章

銷售業務指引

第一節銷售業務的基本內容

第二節銷售業務內部控制關鍵點

第三節銷售業務案例分析

本章小結

複習思考題

第十二章

研究與開發指引

第一節研究與開發的基本內容

第二節研究與開發業務的主要風險及管控措施

第三節研究與開發案例分析

本章小結

複習思考題

第十三章

工程項目指引

第一節工程項目的基本內容

第二節工程項目控制關鍵點

第三節工程項目案例分析

本章小結

複習思考題

第十四章

擔保業務指引

第一節擔保業務的基本內容

第二節擔保業務控制關鍵點

第三節擔保業務案例分析

本章小結

複習思考題

第十五章

業務外包業務指引

第一節業務外包的基本內容

第二節業務外包控制關鍵點

第三節業務外包控制案例分析

本章小結

複習思考題

第十六章

財務報告指引

第一節財務報告的基本內容

第二節財務報告控制關鍵點

第三節財務報告案例分析

本章小結

複習思考題

第十七章

全面預算指引

第一節全面預算的基本內容

第二節全面預算控制關鍵點

第三節全面預算案例分析

本章小結

複習思考題

第十八章

合同管理指引

第一節合同管理的基本內容

第二節合同管理控制關鍵點

第三節合同管理案例分析

本章小結

複習思考題295

第十九章

內部信息傳遞指引

第一節內部信息傳遞的基本內容

第二節內部信息傳遞控制關鍵點

第三節內部信息傳遞案例分析

本章小結

複習思考題

第二十章

信息系統指引

第一節信息系統的基本內容

第二節信息系統控制關鍵點

第三節信息系統案例分析

本章小結

複習思考題

第二十一章

企業內部控制評價

第一節內部控制評價概述

第二節內部控制評價的內容、程序

第三節內部控制缺陷的認定

第四節綜合評價方法的具體操作

本章小結

複習思考題

第二十二章

企業內部控制審計

第一節內部控制審計的基本內容

第二節內部控制審計的條款解讀

第三節案例分析

本章小結

複習思考題

主要參考文獻 ^[2]