-
商業銀行風險
鎖定
商業銀行風險是指在商業銀行經營過程中,由於不確定性因素的影響,使得銀行實際收益偏離預期收益,從而導致遭受損失或不能獲取額外收益的可能性。
商業銀行風險類型
最重要、最常用的一種分類方法是根據商業銀行在經營過程中面臨的風險將其分為信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、法律風險、國別風險、聲譽風險與戰略風險等。下面我們將分別介紹這幾種風險的定義及其度量方法。
[1]
(一)信用風險
1.信用風險涵義
信用風險是指由於信用活動中存在的不確定性而導致銀行遭受損失的可能性,確切地説,是所有因客户違約而引起的風險。比如資產業務中借款人無法償還債務引起的資產質量惡化;負債業務中的存款人大量提取現款形成擠兑等等。
2.信用風險度量
(2)現代信用風險量化度量和管理模型,主要包括:KMV公司的KMV模型、J.P摩根的Credit Metrics Model(信用計量模型)、Credit Risk+(信用風險附加型)和宏觀模擬模型(CPV模型)。
(二)市場風險
1.市場風險的涵義
2.市場風險的度量
早在七、八十年代,西方各金融機構普遍感到傳統的金融風險管理工具已不能適應金融市場發展的需要,紛紛開始研究如何用單個模型來度磕整個金融機構所面對的市場風險。其中JP.Morgan研製的風險模型Risk Metrics最為成功。在此風險模型中使用的風險度量指標就是VaR即在險價值。
(三)流動性風險
1.流動性風險的涵義
狹義的流動性風險是指商業銀行沒有足夠的現金來彌補客户存款的提取而產生的支付風險;廣義的流動性風險除了包含狹義的內容外,還包括商業銀行的資金來源不足而未能滿足客户合理的信貸需求或其它即時的現金需求而引起的風險。以最近發生的美國次貸危機為例,表面上看此次危機是銀行流動性缺乏所造成的,但其根本原因是商業銀行資產配置失誤,肆意發放信用等級低、質量差的貸款導致的。
流動性風險的最大危害在於其具有傳導性。由於不同的金融機構的資產之間具有複雜的債權債務聯繫,這使得一旦某個金融機構資產流動性出現問題,不能保持正常的頭寸,則單個的金融機構的金融問題將會演變成全局性的金融動盪。我們正任經歷的這次金融危機就是由美國商業銀行的流動性危機傳導到美國金融各個領域進而傳導到世界各國的金融領域的危機。
2.流動性風險的度量
(1)靜態分析方法
①存貸比率:是反映商業銀行的流動性風險的傳統指標,它等於貸款對存款的比例。該指標在很大程度上反映了存款資金佔用的程度,這一比例愈高,表示流動性愈低,風險越大。
(2)動態分析方法
②現金資本模型
一般適用於比較大型的銀行金融機構。這種模型首先假定銀行不能獲得任何的外來融資。通過評估銀行所有的資產的流動性,來分析資產的可銷售性,再運用適當的折扣率,來計算通過資產出售能夠維持多久的流動性。
(四)操作風險
與其它幾種風險相比,商業銀行的操作風險有着較為顯著的特點。由於每個銀行經營的操作環境不同,因此銀行應考慮自己具體情況來對操作風險進行分析.這是操作風險的最顯著特徵。
(五)法律風險
外部風險
合規風險是指商業銀行由於違反監管規定和原則,而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰,進而產生不利於商業銀行實現商業目的的風險。
監管風險
(六)國別風險
國別風險是指由於某一國家或地區的經濟、政治、社會文化及事件,導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務,或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失,或使商業銀行遭受其他損失的風險
國別風險評級=(政治風險評級+財務風險評級+經濟風險評級)/2。
(七)聲譽風險
二〇〇九年八月二十五日,銀監會發布的《商業銀行聲譽風險管理指引》作的定義是:聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。
(八)戰略風險
對戰略風險概念的定義學術界尚存在着分歧,但基本上都沒有脱離戰略風險字面的基本涵義。風險的基本定義是損失的不確定性,戰略風險就可理解為企業整體損失的不確定性。戰略風險是影響整個企業的發展方向、企業文化、信息和生存能力或企業效益的因素。戰略風險因素也就是對企業發展戰略目標、資源、競爭力或核心競爭力、企業效益產生重要影響的因素。主要包括:
1. 風險辨識與評估(嚴重性、可能性、時間性,不同時間的戰略風險管理可能性)。
2. 風險測繪(製作戰略風險圖)。
3. 風險定量(採取通用的量度標準,如經濟資本風險、市場價值風險)。
4. 風險機會辨識(公司是否能夠將風險轉變為機會)。
5. 風險降低行動方案規劃(由風險管理團隊負責)。
6. 資本調整決策(從資本配置與資本結構兩個方面着手)。
商業銀行風險對策與建議
諾貝爾經濟學獎得主羅伯特·莫頓教授指出。資金的時間價值,資產定價和風險管理是現代金融理論的二大支柱,而作為商業銀行來講,風險管理又是其經營管理的核心。隨着國際銀行業風險管理模式和內容的發展,商業銀行的風險管理從資產負債管理深化和完善到了資本配置的管理。
[1]
(一)樹立風險管理的經營理念
樹立風險管理理念就是要倡導和強化風險意識,建立包括各部門、各項業務、各種產品的全方位風險管理體制。推行涵蓋事前預測、事中管理、事後處置的全過程風險管理行為,引導和推進風險管理業務的發展。
(二)規範銀行信息披露
(三)健全內部控制制度
首先,商業銀行應按照一定的制度規則實施資產配置,這樣既決定了不確定性問題。又可以使銀行的經營更加靈活。
其次,建立合理的信息吸收與流動機制。內部控制實際上是在對信息進行蒐集、整理分析的基礎上,有計劃、有目的採取的一種行動。銀行通過蒐集及整理相關信息,並在信息中心進行彙總分析後提供給相關決策者,可以減小信息不完全的影響。