精算學

精算學在西方已經有三百年的歷史，它是一門運用概率論等數學理論和多種金融工具，研究如何處理保險業及其他金融業中各種風險問題的定量方法和技術的學科，是現代保險業、金融投資業和社會保障事業發展的理論基礎。

精算師是經過金融保險監管部門認可其從業資格的個人。在保險公司中，精算師是核心部門的核心人才，有着極高的地位、權力和職責。精算師在保險公司的主要職責包括：

新保險產品開發設計：

在保險市場越來越激烈競爭中，只有不斷推出符合人們需要的新保險產品才能生存和發展，而精算師是新保險產品的主要設計者。一個新保險產品的條款、價格設計，既要保證公司能贏利，又要有管理的可行性，更要符合人們需要、定價合理、有市場競爭力。比如一個壽險產品，精算師必須通過以往的人口壽命統計、現行銀行利率和費用率等資料進行計算，設計出投保人的各種限制條款（如健康條件等），對收益支付的可能性及支付時間做出計算，最後與公司管理高層共同確定保單的價格。而這樣的新保險產品設計出來後，還須精算師簽字然後才送保險監管部門審批。

保險產品管理：

在產品售出後，精算師經常需要參與產品管理。如果該產品是參與分紅的保險，是根據實施時間付給客户年息，則必須分析公司能夠並且應該支付的年息量。這就要求分析該計劃的實施狀況，以及未來可能需要的資金量。

財務管理：

對於大多數保險產品來説，其積累的資金一部分被儲備起來供以後支付使用，精算師必須估算儲備金的數量，並計算出該計劃今後的開支；審核公司的年底財務報告，並在報告上簽字；把握投資方向，對公司的各項投資進行評估，以確保投資的安全和收益。

因此，當一名精算師在其意見下簽字時，就意味着一個保險計劃、一個養老金計劃或別的什麼許諾已經誕生，對保險公司、國家、社會將產生相當大的影響。

精算師在數學、統計、財務、組織及分析方面具有廣泛的技能，他們運用精算知識從事評估承保風險、釐定保險費率、提留準備金、安排分保額和進行償付測試等工作。傳統上精算專業大多運用於保險公司和參與社會保障體系的設計，而今天精算師被定位於更廣泛的領域，如商業銀行、金融中介、投資機構、社會福利組織、政府諮詢和監管等機構和長期資本項目等。凡是需要處理風險的領域，精算師都能發揮作用。

例如：人壽保險是一個典型的不確定性問題，它是針對某一個已知年齡的人在未來有生之年中獲得具體利益的不確定性。一個典型的人壽保險合同是在投保人死亡之前（例如25年之內）支付一筆錢，於是保險公司要支付這筆錢的概率就是投資人在未來25年內死亡的概率。

投保人在哪一年死亡是不確定的，但是精算師通過對大量人的死亡年齡進行統計研究後，就能估計出同樣年齡的一大羣人中有多少人會在25年內死亡，或者在另一個期間死亡。這就是説，對於給定了年齡的一組人，計算他們平均死亡年齡是可能的，這個平均死亡年齡就是"生命的平均期望值"，它在人壽保險決策中是一個關鍵的參數。

隨着世界各國保險業、社會福利業及諮詢業的迅速發展，精算師在世界各國已經成為一種熱門而誘人的職業。精算師的誘人之處首先表現在精算師有較高的社會地位，精算師並不是人人皆可為的，一個稱職的精算師不僅需要有較為紮實的數學功底，還需要掌握經濟學、統計學、財經、金融、管理、法律、計算機等方面的專業知識。

新保險產品開發時，要建立該產品的市場價格。要建立該價格，應該研究與之相關的各種條件---如它能提供什麼？在什麼情況下實現其收益等等，精算師要估算該產品的成本，並在此分析的基礎上，同管理人員一起決定一個適當的價格。

在產品售出後，精算師經常需要繼續參與產品管理。如果該產品是參與分紅的保險，是根據實施時間付給客户年息，則必須分析公司能夠並且應該支付年息量。這就要求分析該計劃的實施狀況，以及未來可能需要的資金量。與此相似，許多已售產品提供信貸的或者支付給顧客的投資收入，精算師可幫助評估實施情況。綜上所述，需要精算師的第一種職務主要涉及產品開發和管理。

對於大多數保障產品來説，其積累的資金一部分被儲備起來供以後支付使用。精算師必須估算儲備金的數量，並計算出該計劃今後的開支。這就要求對將來的收入做一下估算，即能從客户支付金收到多少。這就是精算師的另一職務---財務管理。

評估壽險公司的風險，一部分是醫務人員及受過此方面專業訓練人士的責任，精算師也可能涉足這一過程，但其更經常參與的是將醫學信息轉化為向顧客徵收的額外資金額，以及償付該顧客意外死亡風險數。關鍵是，精算師的知識和經驗在保險業和各個領域都有用武之地。

精算師的收入較高 成為精算師的道路很艱苦，只有不斷勤奮的人才能獲得成功。它分為兩個階段：第一階段，學業完保險學、金融學、統計學、數學等十幾門課程，拿到足夠學分，成為準精算師。第二階段，工作一段時間後有了實際的工作經驗，才能申請並考試。如通過並且獲得批准，就成為一名精算師。 在我國進行的精算師考試中，主要有美國精算師考試和英國精算師考試兩種，考試以英文進行。

精算師在世界各國都是一種熱門而誘人的職業，隨着保險業、社會福利業及投資諮詢的迅速發展，它的前程和"錢程"將更無可限量。與會計師、律師和醫生等職業相比，精算師是一項人數不多、專業性更強的職業。根據美國1999年的職業評級(Jobs Rated Almanac by Les Krantz) 對美國的250種職業進行的評定和排名，精算師被評為最好的職業。

作為一名精算師，不僅需要有紮實的數理基礎，能熟練地運用現代數學方法處理經驗數據，對未來變化的趨勢做出分析、判斷，同時也需要具有堅實的經濟理論基礎，對法律、税務制度、財務會計、投資有透析的瞭解，特別是對風險具有敏鋭的洞察力和處理各種可控風險的能力。

由普通的精算人員最終成長為精算師的路漫長艱苦。據瞭解，精算師的培養，一般採取理論學習與實踐經驗積累同步進行的方式，需要較長一段時間。如在美國，要通過精算師資格考試，平均需要5到7年的時間。一般精算師資格考試分為準精算師考試和精算師考試兩部分，準精算師考試內容為作為精算人員所必須掌握的精算理論和技能以及基礎的精算實務知識；精算師考試內容以高級精算專業課程和精算實務為主，內容涉及保險公司運營，公司財務、投資、公司償付能力管理等諸多內容。只有通過這兩個層次的學習和考試，才會獲得精算師資格證書。

幾年前，精算師這個名詞對於許多人來説也許是陌生的，而如今，它作為一種職業已經悄然步入我國的經濟生活。隨着我國保險業和諮詢業的迅速發展，對精算師已經提出了十分迫切的需求，可以預料，隨着我國經濟的發展，精算師將成為我國繼律師、會計師之後的又一熱門職業。