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專用賬户
鎖定
專用賬户專用帳户的內容
包括專用基金存款户、貸款户和臨時採購户等。
①專用基金存款户。適用於提存和上繳下撥基金任務的企業單位;
②貸款户。適用於企業貸款分户核計:的貸款部分;
③臨時採購帳户。適用於進行異地臨時性採購的企:業和單位。
專用賬户拓展
一、功能定義
三、適用對象
對下列資金的管理與使用,存款人可以申請開立專用存款賬户:
1. 基本建設資金。
2. 更新改造資金。
3. 財政預算外資金。
4. 糧、棉、油收購資金。
5. 證券交易結算資金。
6. 期貨交易保證金。
7. 信託基金。
8. 金融機構存放同業資金。
9. 政策性房地產開發資金。
10. 單位銀行卡備用金。
11. 住房基金。
12. 社會保障基金。
13. 收入匯繳資金和業務支出資金。
14. 黨、團、工會設在單位的組織機構經費。
15. 其他需要專項管理和使用的資金。
因收入匯繳資金和業務支出資金開立的專用存款賬户,應使用隸屬單位的名稱。
四、申辦所需文件
1. 基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、住房基金、社會保障基金,應出具主管部門批文。
2. 財政預算外資金,應出具財政部門的證明。
3. 糧、棉、油收購資金,應出具主管部門批文。
5. 證券交易結算資金,應出具證券公司或證券管理部門的證明。
6. 期貨交易保證金,應出具期貨公司或期貨管理部門的證明。
7. 金融機構存放同業資金,應出具其證明。
8. 收入匯繳資金和業務支出資金,應出具基本存款賬户存款人有關的證明。
9. 黨、團、工會設在單位的組織機構經費,應出具該單位或有關部門的批文或證明。
10. 其他按規定需要專項管理和使用的資金,應出具有關法規、規章或政府部門的有關文件。
1. 單位銀行卡賬户的資金必須由其基本存款賬户轉賬存入。該賬户不得辦理現金收付業務。
3. 基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、金融機構存放同業資金賬户支取現金的,應在開户時中國人民銀行當地分支行批准的範圍內辦理。
6. 業務支出賬户除從基本存款賬户撥入款項外,只付不收,且現金支取必須按照國家現金管理的規定辦理。
7. 人民幣特殊賬户資金不得用於放款或提供擔保。
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