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匯票貼現
鎖定
票據貼現(Discounting Bills of Exchange)是指在持票人需要資金時,將持有的未到期
商業匯票,通過背書的方式轉讓給銀行、投資公司等金融機構,金融機構在
票據金額中扣除
貼現利息後,將餘款支付給貼現申請人的
票據行為。貼現既是一種
票據轉讓行為,又是一種授信行為。金融機構通過接受匯票而給持票人
短期貸款,
匯票到期時,銀行無條件兑現匯票,金融機構就能通過收回匯票金額而沖銷貸款。如果銀行到期不獲
票據付款,則可以向匯票的所有債務人
行使追索權。
- 中文名
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匯票貼現
- 外文名
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Discounting Bills of Exchange
- 性 質
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經濟
- 類 別
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金融
匯票貼現定義
票據貼現就其性質而言是銀行的一項授信業務,金融機構實際上是通過貼現的方式給持票人以貸款。但與一般貸款不同的是,由於貼現機構是通過背書方式取得票據的票據權利人,所以出票人、收款人、背書人、承兑人和保證人均對該貸款(
票據金額)
承擔連帶責任,這樣,最大限度地保證了這種
短期貸款的
資金安全。
匯票貼現限制
1.出票人在票據上記載“不得轉讓”字樣,其後手以此票據進行貼現的,通過貼現取得票據的持票人不享有
票據權利。
2.背書人在票據上記載“不得轉讓”字樣,其後手以此票據進行貼現的,原背書人對後手的被背書人不承擔
票據責任。
4.
再貼現和轉貼現。再貼現是指票據到期前,貼現銀行向
中央銀行背書轉讓票據,中央銀行扣除再貼現利息後,將
餘額支付給貼現銀行的一種
票據行為。轉貼現是貼現銀行向其他商業銀行背書轉讓票據的票據行為。兩者均為票據尚未到期,貼現銀行基於資金的需要,而向中央銀行或其他商業銀行轉讓票據權利的行為。