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轉貼現
鎖定
轉貼現簡介
向金融機構轉讓票據權利的持票人為轉貼現行為的貼出人,接受持票人轉讓票據權利的金融機構為轉貼現行為的貼入人。對貼出人來説可提前回收墊付於貼現票額的資金,解決臨時資金需要;對貼入人來説,是一種合理運用閒置資金的方式。
轉貼現業務包括買斷式轉貼現和回購式轉貼現。回購式轉貼現應註明贖回開放日及贖回截止日。贖回開放日是指轉貼現雙方約定贖回票據的第一日,該日應小於或等於贖回截止日。買斷式轉貼現的貼入人在轉貼現後即可轉讓或行使票據權利。回購式轉貼現的貼出人應在贖回開放日後贖回截止日前贖回票據,但該贖回申請由貼入人發出。買斷式轉貼現和回購式轉貼現均可自由選擇線上清算方式或線下清算方式。採用線上清算方式的,由大額支付系統負責清算。若清算資金不足,該筆資金劃轉在大額支付系統排隊,此時雙方均不可主動撤回。日終資金仍然不足的,大額支付系統退回該筆資金業務,電子商業匯票系統退回該筆轉貼現業務。
轉貼現舉例説明
(請先看圖!!!)對於銀行B來説,對其所持有的票據也有兩種處理方式,一種是等待票面到期日向承兑人發出託收收回款項,另一種是將票據轉賣給其他銀行(銀行C)從而立即獲得資金,這後一種處理方式對銀行B來説就是轉貼現賣出,對銀行C來説就是轉貼現買入。
跟貼現一樣,轉貼現中票據的持有人也需要向買入行支付一定的利息。
如果銀行B只將票據轉賣給銀行C一段時間,並約定在票面到期日之前的某個日期重新將票據買回,這種方式叫回購式轉貼現,對銀行B來説,稱為賣出回購式轉貼現(有時簡稱正回購或賣出回購),對銀行C來説稱為買入返售式轉貼現(有時簡稱買入返售或逆回購)。如果銀行B將票據轉賣給銀行C之後,票據的所有權歸銀行C,銀行B不再買回,這種轉貼現對銀行B來説叫賣斷式轉貼現,對銀行C來説叫買斷式轉貼現。
此外轉貼現方式還有雙向買斷、雙向賣斷,雙向買斷到期賣斷,雙向賣斷到期買入等,以後再詳細説明。
轉貼現與票據貼現區別
票據貼現是收款人或持票人將未到期的銀行承兑匯票或商業承兑匯票向銀行申請貼現,銀行按票面金額扣除貼現利息後將餘款支付給收款人的一項銀行授信業務。票據一經貼現便歸貼現銀行所有,貼現銀行到期可憑票直接向承兑人收取票款。
弄清了他們的含義就弄清楚了他們的區別,如果再多講一點的話,從事這三種業務的雙方分別是:貼現是銀行對客户,轉貼現是銀行對銀行,再貼現則是銀行對央行。
轉貼現與再貼現區別
(1)請求轉貼現的人是原貼現人,轉貼現人是其他銀行、貼現公司或其他願意墊付資金的人,而再貼現則只能由中央銀行辦理;
(2)轉貼現是一種資金融通方式,而再貼現則還是國家宏觀調控金融的一種重要手段。