會計電算化

本書對會計電算化的基本理論知識、會計電算化的財務會計核算部分、會計電算化的供應鏈部分三個部分進行講解，在編寫上突出案例教學的理念，注重實操能力和技能水平的培養與提高，緊密聯繫實際，提供了詳細的操作步驟；內容充實，安排合理，實行分模塊、分項目講解，圖文並茂。 ^[2] 

第一篇會計電算化基本理論知識

項目1會計電算化概述 3

1.1會計電算化簡介 3

1.1.1會計電算化的概念 3

1.1.2會計電算化的產生與發展 5

1.1.3會計電算化的基本內容

及現實意義 8

1.2會計信息系統的數據流程與特點 9

1.2.1手工會計數據處理系統 9

1.2.2會計電算化信息系統 10

1.3會計電算化信息系統功能模塊的

劃分及相互關係 13

1.3.1會計電算化信息系統功能

模塊的劃分 13

1.3.2會計電算化信息系統各系統

之間的關係 14

本章小結 15

練習題 15

項目2會計電算化工作實施流程 16

2.1會計電算化的實施 16

2.1.1會計電算化實施前的準備 16

2.1.2會計電算化實施流程 17

2.2會計電算化的崗位設置 19

2.3會計電算化硬件、軟件平台的

配置 19

2.3.1系統硬件的配置 19

2.3.2系統軟件的配置 20

2.4會計電算化的試運行及日常管理 21

2.4.1會計電算化的試運行 21

2.4.2會計電算化後的日常管理 21

本章小結 24

練習題 24

第二篇會計電算化的財務會計核算部分

項目3會計軟件安裝與系統管理 27

3.1會計軟件的安裝 27

3.1.1會計軟件的運行環境 27

3.1.2會計軟件的安裝 28

3.2系統管理與初始化設置 32

3.2.1系統管理 33

3.2.2賬套管理 33

3.2.3用户操作流程 45

3.2.4系統安全管理 51

本章小結 55

練習題 55

項目4業務基礎設置 58

4.1基本信息設置 58

4.1.1系統啓用 58

4.1.2編碼方案 59

4.1.3數據精度 60

4.2基礎檔案設置 60

4.2.1機構人員設置 61

4.2.2客商信息設置 67

4.2.3存貨設置 71

4.2.4財務檔案設置 75

4.2.5收付結算設置 83

4.2.6業務信息設置 87

本章小結 89

練習題 89

項目5總賬系統 91

5.1總賬系統概述 91

5.1.1總賬系統的含義及功能 91

5.1.2總賬系統的業務操作流程 92

5.1.3總賬系統與其他系統的

數據傳遞關係 93

5.2總賬系統的初始化設置 94

5.2.1選項設置 94

5.2.2期初餘額設置 98

5.3總賬系統的日常業務管理 100

5.3.1憑證管理 100

5.3.2出納管理 113

5.3.3賬表管理 123

5.4總賬系統的期末處理 132

5.4.1轉賬 133

5.4.2對賬 145

5.4.3結賬 146

本章小結 148

練習題 148

項目6報表管理系統 152

6.1UFO報表管理系統概述 152

6.1.1報表管理系統的主要

功能 152

6.1.2報表管理系統的基本業務

流程 153

6.1.3UFO報表管理系統的基本

概念 153

6.2會計報表格式設計 156

6.2.1啓動和退出UFO報表 156

6.2.2使用自定義方式製作報表 156

6.2.3套用模板和套用格式製作

報表 159

6.3會計報表公式處理 159

6.3.1單元公式的定義 160

6.3.2審核公式的定義 162

6.3.3舍位平衡公式的定義 163

6.4會計報表生成與管理 164

6.4.1報表的生成 164

6.4.2報表管理 165

6.5圖表處理 170

6.5.1圖表概述 170

6.5.2圖表對象 172

本章小結 174

練習題 174

項目7薪資管理系統 176

7.1薪資管理概述 176

7.1.1薪資管理的基本功能 176

7.1.2薪資管理系統與其他子系統

之間的關係 177

7.1.3薪資管理系統的操作

流程 177

7.2薪資管理系統初始設置 178

7.2.1賬套的初始化設置 179

7.2.2基礎設置 183

7.2.3工資類別中的基礎設置 186

7.3薪資管理業務處理 197

7.3.1工資變動管理 197

7.3.2工資分錢清單 200

7.3.3扣繳所得税 200

7.3.4銀行代發 202

7.3.5工資分攤 204

7.4月末業務處理與賬表查詢 209

7.4.1月末處理 209

7.4.2反結賬 211

7.4.3賬表管理 211

7.4.4憑證查詢 212

本章小結 212

練習題 212

項目8固定資產管理 215

8.1　固定資產管理系統概述 215

8.1.1固定資產管理的主要

功能 215

8.1.2固定資產管理系統與其他

子系統的主要關係 216

8.1.3固定資產管理系統的操作

流程 217

8.2固定資產管理系統初始設置 217

8.2.1建立固定資產子賬套 217

8.2.2基礎設置 222

8.2.3原始卡片錄入 233

8.3固定資產管理日常業務處理 237

8.3.1固定資產卡片管理 237

8.3.2固定資產增減管理 239

8.3.3固定資產變動管理 241

8.4固定資產期末處理 244

8.4.1折舊處理 244

8.4.2制單、對賬與結賬處理 246

8.4.3賬表管理 250

本章小結 251

練習題 251

項目9應收、付款管理系統 254

9.1應收、付款管理子系統概述 254

9.1.1應收、付款管理子系統的

主要功能 254

9.1.2應收、付款管理子系統的操作

流程 254

9.2應收、付款管理子系統初始化

設置 255

9.2.1應收款管理系統初始化

設置 256

9.2.2應付款管理系統初始化

設置 260

9.3應收、付款系統日常業務處理 265

9.3.1應收款系統日常業務

處理 265

9.3.2應付款系統日常業務

處理 272

9.4期末處理 278

9.4.1月末結賬 278

9.4.2取消結賬 279

本章小結 279

練習題 279

第三篇會計電算化的供應鏈部分

項目10採購管理系統 285

10.1採購管理系統的含義及功能 285 ^[2] 

10.1.1採購管理系統的含義 285

10.1.2採購管理系統的功能 286

10.2採購管理系統的初始化設置 287

10.2.1採購選項 287

10.2.2採購期初數據錄入 288

10.2.3採購期初記賬 290

10.3採購管理系統的日常業務處理 291

10.3.1請購業務 291

10.3.2採購訂購 293

10.3.3採購到貨 295

10.3.4採購入庫 298

10.3.5採購發票 303

10.3.6採購結算 307

10.3.7暫估入庫 311

10.4採購管理系統的期末處理 313

10.4.1期末結賬 313

10.4.2賬表查詢 313

本章小結 314

練習題 314

項目11銷售管理系統 316

11.1銷售管理系統的含義及功能 316

11.1.1銷售管理系統的含義 316

11.1.2銷售管理系統的功能 317

11.2銷售管理系統初始化設置 317

11.2.1選項設置 317

11.2.2期初數據錄入 320

11.3銷售業務日常處理 321

11.3.1銷售價格管理 321

11.3.2銷售報價 325

11.3.3銷售訂單 327

11.3.4銷售發貨 330

11.3.5銷售開票 332

11.3.6委託代銷 335

11.3.7銷售退回 340

11.4期末處理 345

11.4.1期末結賬 346

11.4.2賬表查詢 346

本章小結 347

練習題 347

項目12庫存管理系統 349

12.1庫存管理系統概述 349

12.1.1庫存管理系統基本功能 349

12.1.2庫存管理系統的操作

流程 350

12.2庫存管理系統初始化設置 351

12.2.1系統啓用 351

12.2.2庫存管理選項設置 351

12.2.3庫存管理期初數據 356

12.3庫存管理系統日常收發存業務

處理 358

12.3.1入庫業務的處理 359

12.3.2出庫業務的處理 361

12.3.3調撥業務的處理 363

12.3.4盤點業務的處理 365

12.4庫存管理系統庫存控制與賬表

管理 366

12.4.1賬表管理 366

12.4.2月末處理 369

本章小結 370

練習題 371

項目13存貨核算系統 374

13.1存貨核算系統概述 374

13.1.1存貨核算系統的特點

及功能 374

13.1.2存貨核算系統與其他系統

之間的關係 375

13.1.3存貨核算系統業務流程 376

13.2存貨核算系統初始化設置 377

13.2.1選項設置 377

13.2.2科目設置 380

13.2.3期初數據 381

13.3存貨核算系統日常業務處理 383

13.3.1入庫業務 384

13.3.2出庫業務 385

13.3.3調整業務 386

13.3.4假退料業務 389

13.3.5單據列表 390

13.4存貨核算系統業務核算 391

13.4.1單據記賬 392

13.4.2成本計算 397

13.5存貨核算系統財務核算 404

13.5.1憑證處理 404

13.5.2對賬 407

13.6存貨核算系統期末處理 408

13.6.1賬表查詢 408

13.6.2期末結賬 410

本章小結 411

練習題 411

附錄 416 ^[2]