會計電算化（財務鏈·供應鏈）

實訓操作選用製造企業素材，拓展訓練選用流通企業案例素材，兩套案例均來自企業真實業務 ^[1]  。

模擬操作之外設有任務指導、相關知識、温馨提示、常見問題處理和工作指導等支撐性內容，方便讀者自學並提高操作能力、和處理實際工作問題的能力。

為方便讀者學習和教師授課，本書提供課件、教學大綱、教案、習題答案、電算化法規、備份賬套、模擬試卷（含從業資格考試題）資料等，索取方式參見“配套資料索取説明”。 ^[2] 

本書以突出實戰為主導思想，按照了解、詳知、會做、熟練的順序對內容進行排序，符合高職高專學生的學習能力和認知水平。

全書共分3篇12個部分。第一篇介紹會計電算化和信息系統理論，以及會計電算化的工作組織和會計軟件的相關知識；第二篇包括會計電算化工作框架的搭建、總賬、薪資、固定資產、採購與應付、銷售與應收、庫存與存貨和UFO報表管理8個模塊，描述的是會計電算化的操作方法，每個模塊都設有具體任務和常見問題處理等；第三篇是拓展性訓練，是與教材案例有一定區別的商品流通企業真實業務的剪影。書中無論是理論部分，還是實戰部分，章(模塊)後均設有“鞏固與思考”欄目和“同步訓練”欄目。

為方便讀者學習和教師授課，本書提供課件、課程標準、參考答案、賬套資料等，索取方式參見“配套資料索取説明”。

本書理論聯繫實際，通俗易懂，圖文並茂，既可作為高職高專教材，也可作為會計上崗證考試教材，更適合自學者學習 ^[1]  。

第1章會計電算化概述 3 ^[1] 

【學習目標】 3

1.1會計電算化的概念與作用 3

1.1.1會計電算化的概念 3

1.1.2會計電算化的作用 3

1.2會計電算化的發展 4

1.2.1外國會計電算化的發展 4

1.2.2我國會計電算化的發展 5

【鞏固與思考】 7

【同步訓練】 7

第2章會計電算化信息系統 9

【學習目標】 9

2.1會計信息系統中的重要概念 9

2.1.1會計信息 9

2.1.2會計信息系統 9

2.2會計電算化信息系統的構成與特點 9

2.2.1會計電算化信息系統的構成 9

2.2.2會計電算化信息系統的特點 11

【鞏固與思考】 11

【同步訓練】 12

第3章會計電算化的工作組織 14

【學習目標】 14

3.1會計電算化的崗位分工 14

3.1.1會計電算化崗位分工的意義 14

3.1.2會計電算化崗位分工的原則 14

3.1.3會計電算化崗位分工及其職責 15

3.2會計電算化條件下會計數據處理 16

3.2.1會計電算化條件下會計數據的處理流程 16

3.2.2會計電算化條件下會計數據處理的特點 17

3.3會計電算化的管理 18

3.3.1會計電算化制度管理 18

3.3.2會計電算化日常管理 18

【鞏固與思考】 19

【同步訓練】 20

第4章會計軟件相關知識 22

【學習目標】 22

4.1會計軟件選用 22

4.1.1會計軟件的種類 22

4.1.2會計軟件的功能 23

4.1.3核算型會計軟件的主要功能模塊 24

4.1.4會計軟件的運行環境 25

4.1.5會計軟件的選用方法 25

4.2會計軟件的安裝與啓動 26

4.2.1會計軟件的安裝 26

4.2.2會計軟件的啓動 34

4.3會計軟件的卸載與退出 34

4.3.1會計軟件的卸載 34

4.3.2會計軟件的退出 34

【鞏固與思考】 35

【同步訓練】 35

第二篇　實施會計電算化

模塊一會計電算化工作框架的搭建 39

【學習目標】 39

任務1.1　建立賬套 39

任務1.2　用户設置與分工 46

任務1.3　系統啓用 50

任務1.4　基礎檔案設置 52

任務1.4.1機構人員檔案設置 52

任務1.4.2客商信息設置 55

任務1.4.3存貨檔案設置 58

任務1.4.4財務檔案設置 62

任務1.4.5收付結算檔案設置 71

任務1.4.6　業務檔案設置 74

任務1.5　數據權限設置 78

任務1.6　單據設置 81

【鞏固與思考】 82

【同步訓練】 82

模塊二總賬管理 86

【學習目標】 86

任務2.1　認識總賬系統 86

任務2.2　總賬系統初始化 87

任務2.3　總賬系統日常業務處理 93

任務2.4　出納業務處理 103

任務2.5　賬表查詢 110

任務2.6　客户往來管理 113

任務2.7　轉賬定義與轉賬生成 121

2.7.1定義轉賬憑證 121

2.7.2轉賬生成 127

任務2.8　期末對賬與結賬 131

【鞏固與思考】 134

【同步訓練】 134

模塊三薪資管理 141

【學習目標】 141

任務3.1　瞭解薪資管理系統的主要功能 141

任務3.2　薪資管理系統初始化 143

任務3.3　薪資管理的日常業務處理 154

任務3.3.1工資數據變動處理 155

任務3.3.2個人所得税扣繳設置 159

任務3.3.3工資費用分攤設置 159

任務3.3.4生成工資分攤轉賬憑證 160

任務3.3.5銀行代發業務處理 162

任務3.3.6查詢和打印工資表 163

任務3.4　薪資管理月末處理 167

【鞏固與思考】 169

【同步訓練】 169

模塊四固定資產管理 173

【學習目標】 173

任務4.1　瞭解固定資產管理系統的主要功能 173

任務4.2　固定資產系統初始化 174

任務4.3　卡片項目和樣式設置 183

任務4.4　固定資產日常業務處理 186

任務4.5　不常發生的固定資產業務 193

任務4.6　固定資產管理系統對賬和結賬 195

【鞏固與思考】 196

【同步訓練】 196

模塊五采購與應付系統管理 199

【學習目標】 199

任務5.1　瞭解採購與應付款管理系統的主要功能 199

任務5.2　採購與應付款管理系統初始化 200

任務5.2.1應付款管理系統初始化 200

任務5.2.2採購管理系統初始化 206

任務5.3　採購與應付款管理系統日常業務處理 208

任務5.4　採購與應付款管理系統月末結賬 220

【鞏固與思考】 221

【同步訓練】 221

模塊六銷售與應收系統管理 224

【學習目標】 224

任務6.1　瞭解銷售與應收款管理系統的主要功能 224

任務6.2　銷售和應收款管理系統初始化 226

任務6.2.1應收款管理系統初始化 226

任務6.2.2銷售管理系統的初始化 230

任務6.3　銷售與應收款管理系統日常業務處理 232

任務6.3.1填制銷售發票 233

任務6.3.2填制代墊費用單 236

任務6.3.3錄入審核應收單並制單 237

任務6.3.4錄入、審核收款單並制單 239

任務6.3.5應收款管理系統核銷處理 241

任務6.3.6應收款管理系統的票據管理 242

任務6.3.7應收款管理系統的轉賬處理 245

任務6.3.8應收款管理系統壞賬處理 247

任務6.4　銷售與應收款管理系統期末業務處理 250

【鞏固與思考】 252

【同步訓練】 252

模塊七庫存與存貨系統管理 256

【學習目標】 256

任務7.1　瞭解庫存與存貨管理系統的主要功能 256

任務7.2　庫存與存貨管理系統初始化 257

任務7.2.1庫存管理系統初始化 257

任務7.2.2存貨核算系統初始化 259

任務7.3　庫存與存貨系統本期業務處理 263

任務7.3.1庫存管理系統本期業務處理 263

任務7.3.2存貨核算本期業務處理 266

任務7.4　庫存與存貨系統期末處理 268

【鞏固與思考】 270

【同步訓練】 270

模塊八UFO報表管理 273

【學習目標】 273

任務8.1　瞭解UFO報表相關知識 273

任務8.2　設計報表格式 275

任務8.2.1自定義報表格式 276

任務8.2.2利用報表模板設計報表格式 281

任務8.3　設置報表公式 282

任務8.3.1單元公式設置 282

任務8.3.2報表審核公式設置 284

任務8.3.3設置報表舍位平衡公式 284

任務8.4　生成報表數據 286

【鞏固與思考】 287

【同步訓練】 288

第三篇　會計電算化拓展訓練

一、實訓目的 291

二、實訓資料 291

三、實訓要求 309

四、實訓指導 309

主要參考文獻 323

配套資料索取説明 324 ^[2]