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客户盈利性分析法
鎖定
- 中文名
- 客户盈利性分析法
- 外文名
- Customer Profitability Analysis
- 簡 稱
- CPA
- 類 型
- 法律法規
客户盈利性分析法內容簡介
客户盈利性分析法的基本框架是評估銀行從某一特定客户的銀行賬户中獲得的整體收益是否能實現銀行的利潤目標,因此亦稱賬户利潤分析法。
客户盈利性分析法運用分析
如果賬户總收入大於賬户總成本與目標利潤之和,意味着該賬户所能產生的收益超過銀行要求的最低利潤目標。如果公式左右兩邊相等,則該賬户正好能達到銀行既定的利潤目標。假若賬户總收入小於賬户總成本與目標利潤之和,有兩種可能的情況:一是賬户收入小於成本,該賬户虧損;一是賬户收入大於成本,但獲利水平低於銀行的利潤目標。在這兩種情況下,銀行都有必要對貸款重新定價,以實現既定盈利目標。下面逐一介紹公式中每項要素的構成和計算方法。
1、賬户總成本
賬户總成本包括資金成本、所有的服務費和管理費以及貸款違約成本。資金成本即銀行提供該貸款所需資金的邊際成本,這裏使用的是債務資金的加權邊際成本。服務和管理費用包括該客户存款賬户的管理費用、客户存取款項、簽發支票的服務費用、貸款的管理費用(如信用分析費用、貸款回收費用和質押品的維護費用等)及其他服務項目的費用。違約成本是銀行基於貸款風險度量估算出的類似貸款平均潛在違約損失。
2、賬户總收入
賬户總收入包括銀行可以從客户的賬户中獲得的可投資存款的投資收入、表內外業務服務費收入和對該客户貸款的利息收入及其他收入等。其中,客户賬户中的可投資存款額是指該客户在計算期內的平均存款餘額扣減託收未達現金、法定存款準備金後的餘值。銀行求出可投資存款額後,結合一定的存款收益率水平,即可計算出該客户存款給銀行帶來的投資收入。服務費收入主要是貸款承諾費、結算手續費等。
3、目標利潤
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