累進還款法

1.等比累進還款法 ^[1] 

等比累進還款法是指在貸款期限內，以相等的償還額歸還貸款本息。

也稱等比遞增（減）累進法，就是將整個還款期按一定的時間段劃分，每個時間段比上一時間段多（少）還約定的固定比例，而每個時間段內每月須以相同的償還額歸還貸款本息的一種還款方式。

例如，一購房者向銀行貸款10萬元，貸期10年，按現行利率選擇"等額本息還款法"，其每月還款額為1089．20元，10年後他總共需支付本息130704元。但他如果預計5年後的收入將會有一個較大的提高，那麼他可以選擇"等比累進還款法"，以5年為週期，第二個5年的月付款比第一個5年上浮50%；那麼第一個5年內，他每月還款約在905元左右；第二個5年內，每月還款約1358元左右，比905元上浮了50%，10年後他總共需支付約135780元。從計算中可見，選擇"等比累進還款法"的付息要比選擇"等額本息還款法"多5000餘元，這是因為購房者借用銀行貸款的時間要更長一些，因此在利率相同的情況下也就要多支付一些利息。

這種還貸方式因計算比較複雜，由於計算機程序設置等多種原因，目前在國內暫時還較少被銀行所採用。但是，從美國、日本和香港等經濟發達、個人住房貸款業務開展興旺的國家和地區的實際情況看，其卻是國際上十分通行的兩種消費信貸還款方式，十分受到新婚夫婦和開始創業的年輕人的歡迎，為有潛力的青年人購房者能夠緩解眼前暫時的資金不足。

2.等額累進還款法

等額累進還款法是指在貸款期限內，相等的償還額歸還貸款本息。逐年或每隔幾年按一定百分比遞增償還額，每年內各月均逐年或每隔幾年按一定數額遞增償還額，每年內各月均以

採用累進還款法，如果大部分貸款集中在最後的時間償還，則相當於一次性還款，卻享受了分期償還的利率水平和計息方式，取得了較好的資金時間價值。因此，儘管累進還款法的利息負擔最高，選擇累進還款法仍應作為一項優惠條件使用，為限制優惠的幅度，中國銀行規定某年最高償還額與某年最低償還額的差不得超過最低償還額的1倍。

這種還貸方式因計算比較複雜，由於計算機程序設置等多種原因，目前在國內暫時還較少被銀行所採用。但是，在經濟較為發達的國家與地區，如香港、日本與美國，這些國家與地區的經濟較為發達同時個人房貸業務也較為興旺。在這些國家與地區，這幾種消費信貸償還方式，受到了新婚夫妻與初創業的年輕人的廣泛歡迎，為有潛力的年輕人購房或者是創業，有效的緩解了暫時性的資金不足。

累進還款法計算複雜，尤其在利率調整、提前還貸、逾期罰息等情況中存在諸多不便。所以，這兩種方法在我國商業銀行零售貸款業務的實際操作中較少使用。