税收籌劃理論與實務

《財經類核心課系列教材·税收籌劃理論與實務》整個體系分為五大部分：税收籌劃理論，税收籌劃模型與技術，税種籌劃，經濟活動税收籌劃、產業和地域税收籌劃。理論指導，注重實務，精選130多個案例，所有章、所有節都有案例，將案例貫穿於《財經類核心課系列教材·税收籌劃理論與實務》的始終。將税收、財務、會計融為一體，將税法與經濟活動、產業、地域緊密結合，避免就税法談税法，也反映了最新税法以及相關法律內容。

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第一篇税收籌劃理論

1税收籌劃理念

1.1税收籌劃學科

1.2税收籌劃內涵

1.3税收籌劃目標

1.4税收籌劃範疇

1.5税收籌劃空間

2税收籌劃思路

2.1税收籌劃總體思路

2.2税種籌劃思路

2.3經濟活動税收籌劃思路

2.4產業與地域税收籌劃思路

第二篇税收籌劃模型與技術

3税收籌劃模型

3.1 固定抉擇模型

3.2相機抉擇模型

3.3集團抉擇模型

3.4納税禁區模型

4税收要素籌劃技術

4.1税額計算的通項公式

4.2徵税範圍籌劃技術

4.3納税人籌劃技術

4.4税率籌劃技術

4.5收入籌劃技術

4.6扣除籌劃技術

4.7税基籌劃技術

4.8抵扣籌劃技術

4.9減免籌劃技術

4.10納税環節籌劃技

4.11 納税時間籌劃技術

4.12 納税地點籌劃技術

第三篇税種籌劃

5商品税籌劃

5.1增值税籌劃

5.2消費税籌劃

5.3營業税籌劃

5.4關税籌劃

6所得税籌劃

6.1企業所得税籌劃

6.2外資企業所得税籌劃

6.3個人所得税籌劃

7財產税、其他税籌劃

7.1財產税籌劃

7.2其他税籌劃

7.3税種綜合籌劃

第四篇經濟活動税收籌劃

8成長階段税收籌劃

8.1設立税收籌劃

8.2擴張税收籌劃

8.3重組税收籌劃

8.4清算税收籌劃

9財務循環税收籌劃

9.1籌資税收籌劃

9.2投資税收籌劃

9.3分配税收籌劃

9.4會計核算税收籌劃

10經營流程税收籌劃

10.1採購税收籌劃

10.2生產税收籌劃

10.3銷售税收籌劃

10.4非貨幣性資產交換税收籌劃

第五篇 產業與地域税收籌劃

11產業税收籌劃

11.1房地產業税收籌劃

11.2高新技術產業税收籌劃

11.3轉制產業税收籌劃

12地域税收籌劃

12.1經濟特區税收籌劃

12.2保税區税收籌劃

12.3西部地區税收籌劃

12.4東北地區税收籌劃

12.5 國際地域税收籌劃

案例分佈

主要參考文獻