淨利差

NIM是商業銀行存、貸款定價行為的結果，研究義WIU的決定因素，可以揭示商業銀行在不確定經營環境中定價行為的影響因素。一般認為，在完全利率市場化的經營環境中，商業銀行淨利差與核心資本、信用風險、利率風險、流動性風險、儲備的機會成本、管理質量、暗含利息支付(implicit interest payments)等相關(Wong，1997;Angbazo，1997;Saunders和Schumacher，2000;等)。

淨利差=生息率－付息率

淨利差有兩種計算方法。一種是淨利息收入除以平均總資產，另一種是資產平均收益率（利息收入除以平均總資產）減去負債平均成本率（利息支出除以總負債）。如果資產總額等於負債總額，則兩種方法計算結果一致。

平均運營成本

風險厭惡程度

貸款比率

交易規模

隱含利息支付

準備金的機會成本

資產規模

淨利差和淨息差的區別

我們知道，淨利差與淨息差是兩個不同的概念，淨利差代表了銀行資金來源的成本與資金運用的收益之間的差額，相當於毛利率的概念，而淨息差代表資金運用的結果，相當於淨資產收益率的概念。

銀行淨利差是銀行存貸款的利差。或者銀行吸收儲户存款和上存央行/上級行的利差。淨息差的意思就是：利息收入以及利息開支之間的差額除以盈利資產平均值。

由此可見，淨利差與淨息差之間的關係十分密切。在數量關係上，二者可大可小，原因就在於平均生息資產規模與平均付息負債規模孰大孰小。