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工商貸款
鎖定
- 中文名
- 工商貸款
- 概 述
- 工商貸款是為發放給工
- 基本條件
- 必須是經工商行政管理機
- 基本條件2
- 必須實行獨立的經濟核算
工商貸款基本條件
(1).必須是經工商行政管理機關(或主管機關)核准登記的企(事)業法人、其它經濟組織、個體工商户或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。除自然人和不需要經工商行政管理機關(或主管機關)核准登記的事業法人外,應當經過工商部門辦理年檢手續。依法登記註冊的企(事)業法人應持企業法人營業執照、特殊行業要持有有關部門頒發的生產、營業許可證。
(2).必須實行獨立的經濟核算。只有實行獨立核算的借款人才能與銀行簽定借款合同,建立債權債務關係,保證貸款的按期歸還;同時,符合該條件的借款人,會計核算資料要比較齊全,便於銀行了解其經營情況以及檢查、監督其貸款的使用。
(3).必須具有一定數量的自有資本。貸款人自有資本的多少,是衡量其自我發展能力大小、承受風險能力、償還債務能力大小的重要標誌。同時,只有把銀行貸款與借款人自有資本結合起來,才能充分調動借款人和銀行兩方面合理使用貸款的積極性,提高貸款的經濟效益。
(5).除國務院規定外,有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其淨資產總額的50%。
(8).按規定取得了中國人民銀行頒發的《貸款證》。
工商貸款貸款種類
按貸款責任劃分
一、自營貸款:係指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款,其風險由貸款人承擔,並由貸款人收回本金和利息。 二、委託貸款:係指由政府部門、企事業單位及個人等委託人提供資金,由貸款人(即受託人)根據委託人確定的對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用並協作收回的貸款。貸款人(受託人)只收取手續費,不承擔貸款風險。
按貸款期限劃分
三、長期貸款:係指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。
按貸款的保障性劃分
按貸款對象劃分
一、國營工商企業貸款:係指商業銀行對國營工交企業和國營商業企業在生產和經營過程中的合理資金需要而發放的貸款。 二、集體工商企業貸款:係指商業銀行對集體工交企業和集體商業企業在生產和經營過程中的合理資金需要而發放的貸款。
三、私營企業貸款:係指商業銀行對私營企業的合理資金需要而發放的貸款。
四、三資企業貸款:係指商業銀行對三資企業的合理資金需要而發放的貸款。
五、個體貸款:係指商業銀行對個體工商户的合理資金需要而發放的貸款。
按貸款風險劃分
損失貸款:在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。
按其它標誌劃分
工商貸款貸款貸帳
1.全民所有制企業(含租賃承包、下同)因經營管理不善造成嚴重虧損,不能清償到期債務,依照《中華人民共和國企業破產法(試行)》第3條、第21條、第22條第二款,由人民法院宣告破產,銀行根據人民法院裁定的破產財產清償順序清償欠款後,仍不能收回的貸款;
2.集體所有制企業(含租賃、承包、下同)因經營管理不善造成嚴重虧損,不能清償到期債務,經當地縣以上人民政府正式宣佈關閉,借款人終止企業法人並向法人登記機關辦理法人終止登記並公告,工商行政管理部門吊銷營業執照,企業停止一切生產經營活動用企業所有財產清理變賣和可以收回的應收款項進行清償後,仍不能收回的貸款;
5.固定資產性質貸款所建工程項目經原批准機關決定撤銷、停建、借款人依法終止企業法人的,貸款凡有擔保,由擔保人承擔連帶還款責任,擔保人清償被擔保人的借款後,仍不能收回的貸款;貸款沒有擔保的,借款人以資抵債後仍不能收回的貸款。
工商貸款貸款證
貸款證是由人民銀行向申請辦理貸款證的企業頒發的,是企業向銀行借款所必須提供的資格證明書。實行《貸款證》制度對金融機構的意義是:提高貸款透明度,降低信貸風險;便於銀行管理好信貸資產質量;幫助金融機構清理風險貸款。
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- 參考資料
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- 1. 中華會計網校