健康保險精算

健康保險精算具有獨特性。它的獨特性完全是由於健康保險自身的特點所決定的。健康保險產品既不是單純的年度產品，也不是隻有長期險。由於費率計算過程複雜，環境中充滿影響經營的風險因素，健康保險精算定價的風險很大，同時，由於消費者對健康需要的無限性使保險責任不斷變化，會對健康保險精算師的定價工作不斷造成衝擊。由於醫療費用的預期水平和增長很難用模型加以準確刻畫，更加大了健康保險定價工作的難度，也使健康保險的經營風險難以有效地加以控制。因此，在健康保險領域，經營成功的保險公司並不多，能保持財務狀況長期穩定的更少。同時，消費者、監管機構甚至大眾媒體都會影響健康保險精算工作，但專業化的精算工作和大眾的觀點和看法很難統一。因此，那種認為短期健康保險精算等同於非壽險精算，長期健康保險精算等同於壽險精算的想法是不正確的。 ^[1] 

傳統的健康保險精算工作侷限在保險公司內部，主要是利用其專業技能為健康保險產品定價、保障設計和評估、建立財務模型、理解監管政策的改變並提出相關的建議，其主要工作內容包括以下幾個方面： ^[1] 

1.健康保險產品定價

針對不同產品並根據其特點制訂出合理、準確和具有市場競爭力的價格是健康保險業務經營的基礎，因此，建立並隨時修正恰當的健康保險費率和費率表是健康保險精算中最傳統的工作。但需要注意的是費率計算和產品定價是不同的，健康保險費率計算的關鍵是對未來成本的準確估計，而產品定價則要考慮更多的因素，如市場目標、競爭和法律約束等。健康保險定價精算師應該與核保人員及市場部的同仁共同開發新產品及制定定價策略，以適應市場需求，從而確保保險公司獲得適當回報。

2.健康保險精算評估

精算師是風險評估方面的專家，而且已經在健康保險的許多重要領域中發揮了非常重要的作用，在健康保障體系的改革中也是非常必要的。除產品定價外，計算各類健康保險準備金及在此基礎上評估健康保險業務的債務和財務狀況也是健康保險精算師日常工作的重要內容。總體來看，健康保險精算評估主要有三個方面內容：一是負債評估，主要是各類健康保險責任準備金的計算與分析；二是資產負債評估，主要是考察長期健康保險未來資產現金流是否可以匹配負債現金流的評估，即基於流量視角的評估；三是資本適足性評估，基於存量視角的分析，簡單説就是保證資產可以完全覆蓋負債的評估。

3.健康保險精算監督

因為商業健康保險業務經營的專業性和複雜性，要求監管者要有強有力的技術手段對此類業務進行有效監管，健康保險精算技術的應用無疑是重要的監管手段，目前國際上通行的以償付能力為核心的保險監管方式更強調了精算技術在監管中的重要性。從保險公司的角度看，為滿足監管要求而進行的精算工作是指為了滿足政府監管部門進行定價監管、法定準備金和償付能力監管要求而進行的相關的精算工作。

健康保險精算體系，從層次上看，可歸結為精算思想、精算模型和方法以及精算實踐三個層次。從內容上看，健康保險精算體系是精算數據、精算師和精算技術的統一體。 ^[1] 

(一)精算數據

根據發達國家的經驗，健康保險精算也需要建立在真實可靠的精算數據之上，對保險機構而言，就是大量的業務統計數據，離開了這個基礎，就談不上健康保險精算。而我國在商業健康保險發展和社會健康保險制度改革過程中，一直不重視相關業務數據的積累和分析工作，但是否能就此否定健康保險精算技術應用的可能性呢?回答當然是否定的，健康保險精算中大量的工作應該涉及這一領域，特別是利用相應的數量分析工具對有限的精算數據進行分析並得出有益的結論，這是中外健康保險精算師都應該重視的工作。

(二)精算師

健康保險精算師的主要作用是解決與健康保險或健康服務有關的財務風險問題，即健康保險精算師通過分析相關數據來評估健康相關風險，在此基礎上確定諸如該向投保人徵收多少保費，估計責任準備金的大小以及如何保持保險公司的財務穩定性等問題，而精算師可利用的工具就是各種精算模型和方法。雖然大部分健康保險精算師都為保險公司工作，但在公共健康保險領域甚至整個衞生體系中都需要精算師卓有成效的工作。需要注意的是，健康保險精算師的重要意義並不僅僅在於利用精算數據和方法來建立精算模型以進行精算分析，精算師的首要作用在於能夠根據模型的結果做出專業的判斷並對其進行披露。

(三)精算技術

健康保險精算技術就是健康保險的精算模型與方法。同其他保險業務一樣精算模型在健康保險領域的應用也是非常普遍的，精算師在建立描述不確定性的模型方面是專家，在建立有關健康風險的模型時卻面臨一定的困難，因為所謂的健康風險的影響因素，既包括基因和遺傳，還包括環境因素，而且更多的受到社會經濟因素的影響，只有理解了這個情況，才能理解健康保險精算模型在應用時面臨的挑戰。在實際工作中，健康保險精算師在利用模型時常常要依賴其他專業人士的幫助，如在構造健康風險的預測和評估模型時，需要包括計算機技術、臨牀醫學、統計學甚至是人工智能方面的專家，因此，在模型的構造和應用過程中，健康保險精算師除了自己的專業判斷外，一定要虛心接受其他各類專家的意見。當全世界都在討論健康保障計劃及其改革時，健康保險精算技術和健康保險精算師的重要性是不言而喻的。在國內，伴隨着社會醫療保險制度改革的進一步深化和商業健康保險業務的迅猛發展，對健康保險精算工作提出了更高的要求。