養老金危機

“人口老齡化”是指老年人口占總人口比重不斷攀升的過程；，“老年人口老化”是指不健康、有照料依賴性、有病患之苦的老年人口占老年人口比重上升的過程。

首先是“名義保障”和“有效保障”的背離問題將日趨嚴重。很多老年人將只擁有名義保障，養老金的保障作用將大打折扣。中國現行基本養老保險制度的實質是企業職工自己為自己繳費養老，目前單位與個人繳納的養老保險費用在工資總額中佔比高達28%，換來的卻是不足50%的養老金替代率（養老金佔退休前工資的百分比），也就是退休金不及工作時收入的一半。

其次是“超低生育率”與“極端老齡化”的同時出現將使國家人口陷入可怕的惡性循環，國家難以擺脱人口失衡所帶來的社會失重問題。少子老齡化和長壽老齡化兩種力量的此消彼長將導致代際人口關係的失衡發展。全局性、持續性的人口失衡帶來的負面影響將是災難性的，很難控制和消除。

1.人口老齡化程度加劇，養老保險基金負擔係數提高。我國經濟發展尚處於工業化初級階段，經濟建設急需資金的情況下社會即步入老齡化，且老齡化的速度很快，致使資金配置陷入矛盾之中，給社會造成始料不及的困難和問題。改革開放以來我國人口老齡化速度加快，特別是城鎮企業的職工隊伍老化，退休職工與在職職工的比例逐年提升。退出勞動崗位需要贍養的人口越來越多，導致老年人口贍養係數不斷上升，對養老金的需求越來越大。

2.養老保險待遇不斷攀升，養老保險基金支付壓力加大。隨着工資制度的改革，特別是一些實行崗位技能工資的地區和企業，養老金的計發基數迅速提高。同時，為彌補物資和工資指數增長對待遇水平尚低的離退休人員羣體的影響，國家建立了調整機制，每年給離退休人員按工資增長率的一定比例提高待遇，這種調整極大地提高了養老基金的需求總量。

3.大量在職職工提前退休，養老保險基金當期支出規模擴大。由於養老保險金替代率高，同時政府為解決下崗職工的安置問題，城市在一段時間離退人員大幅度增長。一方面，這些提前退休職工的工資收入將退出繳費基數，使養老金的提取大幅度減少；另一方面，隨着社會化發放的全面推行，按時足額髮放退休人員的養老金乃是政府的一項重任；這批提前退休職工又要領取養老金，這無形中增加了退休費用的當期支出。

4.基金收繳率下降，養老保險基金供款不足。我國養老保險費的拖欠問題也比較嚴重，並且出現日趨惡化的趨勢。

5.養老保險基金有時管理不善，使用效率不高。一是擠佔、挪用養老保險基金情況時有發生，使基金的安全完整性受到損害。二是虛報、冒領養老保險基金嚴重。企業受經濟利益的驅動，採取虛報離退人員數、瞞報離退休人員死亡，冒領養老金的現象時有發生。由於養老保險是整個社會保障體系的最重要的一個組成部分，從當前的情況來看，養老危機的來臨將引發許多嚴重的社會問題。