風險管理

本書是一本適合高職院校經管財經類專業學生使用的關於金融風險管理的教材。書中對金融風險、利率風險、匯率風險、信用風險、操作風險、流動性風險、國家風險和金融衍生工具風險等重要金融風險管理，從概念類型、風險評估和度量、風險控制技術等方面，進行了系統簡要的闡述；對《巴塞爾協議》和銀行監管作了系統總結，並介紹了風險管理領域的最新成果——全面風險管理在金融機構中的應用情況。項目後配有擴展閲讀、單元練習和課外活動等內容，方便課程教學、學習使用。

鑑於本教材內容的基礎性和全面性，本書還可以作為金融機構風險管理培訓教材，也可以作為初學風險管理課程的一本入門級教材。 ^[1] 

項目一 金融風險 1

模塊一 風險 2

一、風險的概念 2

二、風險的特徵 3

三、風險的分類 3

模塊二 金融風險 4

一、金融風險的定義 5

二、金融風險的特徵 5

三、金融風險的產生和發展 6

四、金融風險的類型 7

案例討論 8

項目總結 10

單元練習 10

課外活動 11

項目二 金融風險管理 12

模塊一 金融風險管理概述 12

一、風險管理水平是商業銀行的核心競爭力 12

二、金融風險管理的發展歷程 13

三、風險管理的概念 14

四、風險管理流程 14

模塊二 金融風險識別與度量 15

一、金融風險識別 15

二、金融風險度量 16

模塊三 金融風險控制技術 18

一、風險預防 19

二、風險規避 19

三、風險自留 20

四、風險分散 20

五、風險對沖 21

六、風險轉移 21

模塊四 金融風險內部控制 22

案例討論 22

擴展閲讀 24

項目總結 26

單元練習 26

課外活動 27

項目三 《巴塞爾協議》與銀行監管 28

模塊一 《巴塞爾協議》 29

一、《巴塞爾協議》的形成和發展 29

二、《巴塞爾協議》的主要內容和缺陷 30

三、《巴塞爾新資本協議》 30

四、《巴塞爾協議III》 33

五、新舊《巴塞爾協議》對比 33

模塊二 銀行監管 34

一、銀行監管的目標、原則和標準 34

二、銀行監管的主要內容和方法 34

擴展閲讀 36

項目總結 37

單元練習 37

課外活動 38

項目四 常用金融風險度量方法 39

模塊一 市場風險度量簡介 40

一、市場風險簡介 40

二、VAR簡介 41

模塊二 VAR的各種測量方法 43

一、方差—協方差 43

二、歷史模擬法 44

三、蒙特卡羅模擬法 45

案例討論 47

項目總結 48

單元練習 48

課外活動 48

項目五 利率風險管理 49

模塊一 利率風險的形成與類型 50

一、利率風險概念 50

二、利率風險形成原因 50

三、利率風險的類型 51

模塊二 利率風險的度量 53

一、缺口模型 53

二、持續期分析模型 56

三、風險價值 61

模塊三 利率風險控制技術 62

一、利率風險管理傳統方法 63

二、利率風險管理創新工具 65

三、根據資產負債表管理利率風險 67

模塊四 利率風險套期保值 67

一、遠期利率協議應用舉例 68

二、利率互換應用舉例 69

三、利率期貨應用舉例 70

四、利率期權應用舉例 70

案例討論 71

擴展閲讀 73

項目總結 74

單元練習 74

課外活動 76

項目六 匯率風險管理 77

模塊一 匯率風險的形成與類型 78

一、匯率風險的概念 78

二、匯率風險的成因分析 78

三、匯率風險的類型 81

模塊二 匯率風險的度量 83

一、淨外匯風險敞口 83

二、匯率風險衡量 83

模塊三 匯率風險控制技術 87

一、匯率風險管理的原則 87

二、匯率風險管理程序 88

三、商業銀行匯率風險的管理方法 88

案例討論 91

項目總結 93

單元練習 93

課外活動 94

項目七 信用風險管理 95

模塊一 信用風險的形成原因與類型 96

一、信用風險概念界定 96

二、信用風險形成原因 98

三、信用風險的類型 99

模塊二 信用風險的度量 102

一、信用風險傳統度量方法 102

二、信用風險現代度量方法 104

模塊三 信用風險控制技術 108

一、信用風險防範措施 108

二、商業銀行信用風險內部評級體系 111

三、信用風險控制 113

模塊四 資產證券化和貸款出售 117

一、資產證券化 117

二、貸款出售 117

案例討論 118

擴展閲讀 120

項目總結 121

單元練習 121

課外活動 123

項目八 操作風險管理 124

模塊一 操作風險的類型與特徵 125

一、操作風險概念界定 125

二、操作風險的類型 126

三、操作風險的特徵 128

模塊二 操作風險的度量 129

一、操作風險識別方法 129

二、操作風險評估方法 129

三、操作風險資本計量方法 131

模塊三 操作風險控制技術 134

一、操作風險管理體系 134

二、操作風險緩釋 135

三、主要業務操作風險控制 136

案例討論 142

擴展閲讀 144

項目總結 145

單元練習 146

課外活動 147

項目九 流動性風險管理 148

模塊一 流動性風險的形成與類型 149

一、流動性風險的含義 149

二、流動性風險的特點 150

三、流動性風險形成原因 152

模塊二 流動性風險的度量 155

一、流動性風險的監測與預警 156

二、流動性風險的計量 160

模塊三 流動性風險控制技術 169

一、流動性風險管理概述 169

二、流動性風險控制技術 170

三、流動性風險管理方法 172

案例討論 174

擴展閲讀 179

項目總結 179

單元練習 180

課外活動 181

項目十 國家風險管理 182

模塊一 國家風險的形成與類型 183

一、國家風險概述 183

二、國家風險的表現形態 184

模塊二 國家風險的評估 185

一、國家風險的評估機構 185

二、國家風險的評估方法與模型 186

三、國家風險的因素分析 188

四、國家風險評級的兩個層次 191

五、中國首份國家風險分析報告 191

模塊三 國家風險管理技術 192

一、國家風險管理的基本準則 192

二、設定國家信貸風險限額 192

三、國家風險的化解方法 193

擴展閲讀 194

項目總結 195

單元練習 195

項目十一 金融衍生工具風險管理 196

模塊一 金融衍生工具 197

一、金融衍生工具概述 197

二、金融衍生工具的功能 201

模塊二 金融衍生工具風險識別 202

一、金融衍生工具風險形成的原因 202

二、金融衍生工具風險分類 204

三、金融衍生工具風險特徵 205

模塊三 金融衍生工具風險管理

與控制 206

一、金融衍生工具風險管理程序 206

二、金融衍生工具風險的管理與控制 208

案例討論 210

擴展閲讀 212

項目總結 213

單元練習 213

課外活動 214

項目十二 金融機構全面風險管理 215

模塊一 全面風險管理 216

一、全面風險管理的定義 216

二、全面風險管理的發展歷程 216

三、全面風險管理在我國的發展過程 216

四、全面風險管理的內涵 217

模塊二 金融機構全面風險管理 218

一、全面風險管理的目標和要素 218

二、金融機構開展全面風險管理的現狀 219

項目總結 222

課外活動 222

參考文獻 223 ^[3]