資金集中管理

企業集團的資金集中管理,其基本含義是將整個集團的資金集中到集團總部, 由總部統一調度、管理和運用。通過資金的集中管理, 企業集團可以實現整個集團內的資金資源整合與宏觀調配, 提高資金使用效率, 降低金融風險。

資金集中管理主要是指現金收支兩條線：各子公司銷售回籠資金由網上銀行系統自動從子公司在商業銀行的賬户劃入其在財務公司賬户；各子公司所有預算內資金支出經集團公司財務會計部審核批准後，從子公司財務公司賬户劃入其商業銀行賬户，並實現即時支付。