反饋

財務

（泛指財務活動和財務關係）

財務泛指財務活動和財務關係。前者指企業在生產過程中涉及資金的活動，表明財務的形式特徵; 後者指財務活動中企業和各方面的經濟關係，揭示財務的內容本質。因此，概括説來，企業財務就是企業再生產過程中的資金運動，體現着企業和各方面的經濟關係。^[1]

財務不僅是國民經濟各部門、各單位在物質資料再生產過程中客觀存在的資金運動及資金運動過程中所體現的經濟關係，更主要的是財產和債務，即資產和負債等。

中文名: 財務
外文名: Finance

內容: 資產和負債所有者權益
學科: 財會

財務主要內容

1.憑證管理

憑證錄入，憑證查找，憑證審核。憑證登賬，結轉，期末結賬，逐月打印憑證，各科目打印。

2. 賬簿管理

總賬，科目明細賬，數量金額賬，固定資產台賬，固定資產明細賬，多欄賬，增值税賬。

3. 報表管理

財務

資產負債表，利潤表（損益表），庫存月報表，自定義報表。

4. 企業資料管理

科目設置，企業資料設置，憑證嚮導設置，憑證摘要設置，用户權限設置，行業類別及税率設置。

5. 系統功能維護

操作員授權，用户密碼修改，備份數據，報表設計等。

6. 超級工具（適用於會計站）

企業報表一次性打印，導入模塊設置，清空資料設置，設置打印規格，壓縮數據,清算數據，核對資料。

財務管理內容

憑證管理

n 月末結轉

一個會計期間結束後，本模塊將把損益表科目餘額自動轉入本年利潤科目的借貸方當中，生成相應的會計憑證，同時處理該憑證登賬業務，系統設置了三項結轉方式，用户也可根據自己的實際情況進行對結轉方式的增加與修改。

n 期末結賬

到期末將所有的會計核算科目的借貸方累計發生額及多欄帳明細科目累計發生額進行結轉，並作為期初數參加下一會計期間的核算。系統提供反結賬的功能鍵：對已結賬的會計期間憑證進行修改時，要進行反結賬後才可修改。

n 憑證查找

根據財務業務的特點，系統設置了憑證查找功能，並提供了多條查找條件供用户選擇，既方便了用户，又提高了查找速度。設置的查詢條件有：按憑證日期，憑證編號，會計科目，科目代碼，摘要等條件進行查詢。

n 憑證查看

用户可從中查看憑證的彙總表，也可根據未審核或未登帳的憑證列表，進而檢查憑證。

n 憑證嚮導中個體業主的賬目管理

根據國家財政制度，個體企業建賬的需要，系統提供對應的模塊，方便個體業主的財務建賬與製表。業主只需輸入收支金額，系統即可自動生成憑證，賬簿與報表。

賬簿管理

賬簿是方便企業對其經營項目的總體情況在財務方面的總結與體現。

系統可自動生成總賬、科目明細賬、數量金額賬、多欄賬、固定資產賬及增值税賬。用户可根據需求進入各類賬簿，進行預覽或打印。用户還可將賬簿的數據轉換成Excel文件，實現數據導出。

報表管理

系統提供了資產負債表，損益表，庫存月報表，現金流量表，並且以上報表都可以實現數據導出，對報表打印格式由用户自己定義，在報表內增加了查詢條件的自定義組合，及報表的“穿透”顯示，直至查到對應的會計憑證。用户還可根據實際情況選擇自己的報表模塊，進行計算，打印。

系統與Excel的轉換，用户設置的打印格式有：

l 可自由定義單元格式的對齊方式及數據項：靠左，靠右，居中等，自由設置頁邊距。

l 可自由設置邊框距與斜線：多種邊框線，邊框線的顏色。

l 可自由設置單據的字體大小：設多種字體，字號，字型，調整字體的長度與顏色。

l 可自由設置報表的數據行數。

l 提供多種背景與背景顏色的選擇。

l 可自由定義紙張的大小。

資料管理

系統提供了方便用户對具體企業的具體特點做不同行業的帳套。

n初始化數據

企業在使用本系統為其處理賬之前，須先對其相應科目輸入初始數據，在處理賬務過程中還可以對之前的初始數據進行修改，而且不會影響賬務數據。

n會計科目設置

用户針對企業的經營範圍，行業特點，可對其科目進行增加或刪改。

n 摘要設置

用户在憑證錄入中，針對自己所習慣的摘要描述，可對摘要庫的項目進行增加或刪改。

n 企業詳細資料的備案

方便對企業賬套的管理。

n 自動審核及登賬

針對中小企業的實際情況，制單與審核是同一人，或制單與登帳是同一人，用户進行選擇後，系統將自動審核及登賬。

n 憑證嚮導設置

用户針對企業的具體經營範圍，行業特點，可對其常用科目在憑證嚮導中設置，縮短憑證錄入的時間。

n 用户權限的設置

系統使用中可對操作人員進行授權，增加或刪除。

n 所有企業資料設置

方便對所有的企業資料進行管理，包括創建、刪改、導出資料等功能。

n 行業類別及税率設置

根據國家政策的規定，對各類行業的税率具有固定的税率，用户可根據具體環境對税率進行增加或刪改。

系統維護

修改口令

用户需定期修改自己的密碼，確保數據的安全性。

備份數據

為確保數據的安全，用户有必要及時對企業的財務數據進行定期備份，導出數據。結轉到下一年

將該年的年末數自動轉為下一年的年初數。

把本賬套資料轉換成Excel

可將所有賬套轉換成Excel文件，導出數據，或編輯版本。

報表設計器

用户針對當地財政制度的實際情況，對報表模塊進行自定義。

超級工具

n 把當前的科目設置導出到模板數據庫

用户在設置完企業的所有模塊後，可根據該企業的行業特點，將其他以後所增加的企業都按照該模塊設定。

n 清空本年度賬套的所有資料

用户可根據需求，可清空企業本年度的財務數據資料。

n 設置A4紙打印憑證數

用户可根據具體情況，選擇打印憑證的紙張規格。

財務基本原則

財務管理的基本原則包括系統性原則、現金平衡原則、收益風險原則以及利益協調原則。

系統性原則

系統性原則是指財務管理是集團各成員企業管理系統的一個子系統，它本身又由籌資管理、投資管理、分配管理等諸多子系統構成。

在財務管理中堅持系統性原則，是財務管理工作的首要出發點，它具體要求做到三點。

第一點是整體優化，只有整體最優的系統才是最優系統。

第二點是結構優化，任何系統都是有一定層次結構的層級系統，在企業資源配置方面，應注意結構比例優化，從而保證整體優化，如進行資金結構、資產結構、分配結構優化。

第三點是環境適應能力強，財務管理系統必須保持適當的彈性，以適應環境的變化而變化。

現金平衡原則

現金平衡原則是指在財務管理中，貫徹的是收付實現制，而非權責發生制，客觀上要求在財務管理過程中做到現金收入（流入）與現金支出（流出）在數量上、時間上達到動態平衡，即現金流轉平衡。保持現金收支平衡的基本方法是現金預算控制。現金預算可以説是籌資計劃、投資計劃、分配計劃的綜合平衡，因而現金預算是進行現金流轉控制的有效工具。

收益風險原則

收益風險原則是指在財務管理的過程中，要獲取收益，總得付出成本，而且面臨風險，因此成本、收益、風險之間總是相互聯繫、相互制約的。財務管理人員必須牢固樹立成本、收益、風險三位一體的觀念，以指導各項具體財務管理活動。

利益協調原則

利益協調原則是指企業在進行財務活動時，離不開處理與所有者、債權人、經營者、職工、內容各部門、債務人、被投資企業、國家（政府）、社會公眾等利益主體之間的財務關係。從這個角度來説，財務管理過程，也是一個協調各種利益關係的過程。利益關係協調成功與否，直接關係到財務管理目標的實現程度。國家法律法規、企業契約（合同）、企業章程及內部財務管理制度，均是企業處理財務關係的規範。