税法

《税法/應用型系列法學教材》共分為3編10章，5編分別包括婚税法總論、税收實體法、税收程序法，其10章全面涵蓋了税收概述、税法基礎理論、税收法律關係、税法沿革與税制關係、流轉税法、所得税法、財產與行為税法、資源與環境税法、税收徵管法、税收救濟法等相關內容。 ^[2] 

第一編 税法總論

第一章 税收概述

第一節 税收的概念和特徵

第二節 税收與其他財政收入

第三節 税收的分類

第四節 税收的職能和作用

第五節 税收原則理論

第二章 税法基礎理論

第一節 税法的概念、調整對象及特徵

第二節 税法的淵源和體系

第三節 税法的性質、功能和作用

第四節 税法的價值和理念

第五節 税法的基本原則

第六節 税法的要素

第七節 税法的效力

第三章 税收法律關係

第一節 税收法律關係概述

第二節 税收法律關係的構成要素

第三節 税權的概念和基本權能

第四節 納税人權利

第四章 税法沿革與税制改革

第一節 税法與税制的關係

第二節 税法的歷史沿革與税制改革

第二編 税收實體法

第五章 流轉税法

第一節 流轉税概述

第二節 增值税法

第三節 消費税法

第四節 關税法和船舶噸税法

第六章 所得税法

第一節 所得税法概述

第二節 企業所得税法

第三節 個人所得税法

第七章 財產與行為税法

第一節 財產與行為税概述

第二節 房產税法

第三節 契税法

第四節 車輛購置税法

第五節 車船税法

第六節 印花税法

第七節 城市維護建設税法

第八節 煙葉税法

第八章 資源與環境税法

第一節 資源税法

第二節 環境保護税法

第三節 城鎮土地使用税法

第四節 耕地佔用税法

第五節 土地增值税法

第三編 税收程序法

第九章 税收徵管法

第一節 税收徵管法概述

第二節 税務管理

第三節 發票管理

第四節 税款徵收

第五節 税務檢查

第六節 税務代理

第七節 税收徵管的法律責任

第十章 税收救濟法

第一節 税收救濟法概述

第二節 税務行政複議

第三節 税務行政訴訟

第四節 税務行政賠償

參考文獻 ^[2]