税務會計與籌劃

《税務會計與籌劃》共包括四個組成部分，劃分為十五章。第一部分，總論，由第一章和第二章構成；第二部分，流轉税會計與籌劃，由第三章、第四章和第五章構成；第三部分，所得税會計與籌劃，由第六章和第七章構成；第四部分，其他税種會計與籌劃，由第八章、第九章、第十章、第十一章、第十二章、第十三章、第十四章和第十五章構成。從第二部分第三章開始，各章基本上都劃分為五節，各税種概述、計算、會計處理、納税申報和納税籌劃，前四節闡述各税種的確認、計量、記錄和報告，後一節介紹各税種的籌劃。《税務會計與籌劃》在各章開篇之前，明確各章之學習目的；在各章結束之後，分別指出各章的重要概念、重點、難點、思考題、習題或案例。 ^[1] 

第一部分 總論

第一章 税務會計與籌劃概述

第一節 税務會計概述

第二節 税務籌劃概述

第二章 納税基礎知識

第一節 税收概述

第二節 税制構成要素與我國税收制度體系

第三節 我國税收徵納制度

第四節 納税人的權利、義務與法律責任

第二部分 流轉税會計與籌劃

第三章 增值税會計與籌劃

第一節 增值税概述

第二節 增值税計算

第三節 增值税會計處理

第四節 增值税納税申報

第五節 增值税納税籌劃

第四章 消費税會計與籌劃

第一節 消費税概述

第二節 消費税計算

第三節 消費税會計處理

第四節 消費税納税申報

第五節 消費税納税籌劃

第五章 營業税會計與籌劃

第一節 營業税概述

第二節 營業税計算

第三節 營業税會計處理

第四節 營業税納税申報

第五節 營業税納税籌劃

第三部分 所得税會計與籌劃

第六章 企業所得税會計與籌劃

第一節 企業所得税概述

第二節 企業所得税計算

第三節 企業所得税會計處理

第四節 企業所得税納税申報

第五節 企業所得税納税籌劃

第七章 個人所得税會計與籌劃

第一節 個人所得税概述

第二節 個人所得税計算

第三節 個人所得税會計處理

第四節 個人所得税納税申報

第五節 個人所得税納税籌劃

第四部分 其他税種會計與籌劃

第八章 土地增值税會計與籌劃

第一節 土地增值税概述

第二節 土地增值税納税籌劃

第九章 關税會計與籌劃

第一節 關税概述

第二節 關税計算

第三節 關税會計處理

第四節 關税納税申報

第五節 關税納税籌劃

第十章 資源税會計與籌劃

第一節 資源税概述

第二節 資源税計算

第三節 資源税會計處理

第四節 資源税納税申報

第五節 資源税納税籌劃

第十一章 印花税會計與籌劃

第一節 印花税概述

第二節 印花税計算

第三節 印花税會計處理

第四節 印花税納税申報

第五節 印花税納税籌劃

第十二章 城鎮土地使用税會計與籌劃

第一節 城鎮土地使用税概述

第二節 城鎮土地使用税計算

第三節 城鎮土地使用税會計處理

第四節 城鎮土地使用税納税申報

第五節 城鎮土地使用税納税籌劃

第十三章 契税會計與籌劃

第一節 契税概述

第二節 契税計算

第三節 契税會計處理

第四節 契税納税申報

第五節 契税納税籌劃

第十四章 耕地佔用税會計與籌劃

第一節 耕地佔用税概述

第二節 耕地佔用税計算

第三節 耕地佔用税會計處理

第四節 耕地佔用税納税申報

第五節 耕地佔用税納税籌劃

第十五章 房產税和車船税會計

第一節 房產税概述

第二節 房產税計算

第三節 房產税會計處理

第四節 房產税納税申報

第五節 車船税概述

第六節 車船税計算

第七節 車船税會計處理

第八節 車船税納税申報

參考文獻