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專項帳户
鎖定
專項帳户係指經批准的單位因故需保留現匯用於特定用途而開立的帳户。
- 中文名
- 專項帳户
- 用 途
- 特定用途而開立的帳户
- 注 意
- 財政預算外資金
- 類 型
- 帳户
專項帳户產品簡介
專用存款賬户是存款人管理和使用各種專項資金的專用賬户,使用時應注意以下幾點:
1. 單位銀行卡賬户的資金必須由其基本存款賬户轉賬存入。該賬户不得辦理現金收付業務。
2. 財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信託基金專用存款賬户不得支取現金。
3. 基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、金融機構存放同業資金賬户支取現金的,應在開户時中國人民銀行當地分支行批准的範圍內辦理。
4. 糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經費等專用存款賬户的現金支取應嚴格按照國家現金管理的規定辦理。
5. 收入匯繳賬户除向基本存款賬户或預算外資金財政專用存款户劃繳款項外,只收不付,且不得支取現金。 6. 業務支出賬户除從基本存款賬户撥入款項外,只付不收,且現金支取必須按照國家現金管理的規定辦理。 7. 人民幣特殊賬户資金不得用於放款或提供擔保。
專項帳户適用對象
對下列資金的管理與使用,存款人可以申請開立專用存款賬户:
1. 基本建設資金。
2. 更新改造資金。
3. 財政預算外資金。
4. 糧、棉、油收購資金。
5. 證券交易結算資金。
6. 期貨交易保證金。
7. 信託基金。
8. 金融機構存放同業資金。
9. 政策性房地產開發資金。
10. 單位銀行卡備用金。
11. 住房基金。
12. 社會保障基金。
13. 收入匯繳資金和業務支出資金。
14. 黨、團、工會設在單位的組織機構經費。
15. 其他需要專項管理和使用的資金。
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