報銷

2.將用壞作廢的物件報告銷賬。

4.經濟支出後讓別人抵銷支出，補給支出的金額

1.報銷費用的填制要求

(a) 費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。

(b) 將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

(c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

(d) 採購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或採購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。

(e) 非採購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。

(f) 外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。

2.報銷單據的審核

(a) 費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。

(b) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。

(c) 經審核報銷單據不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批准的報告時,審核人應退回報銷單據。

3. 費用的給付

(a) 報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。

(b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現金支付。

(c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批准後,以現金支付。

(d) 各費用發生前借支備用金的,由出納員作衝減備用金處理。

4.費用報銷單據的保管

(a) 費用報銷單據由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計彙總、記賬。

(b) 所有報銷的費用單據,由財務部加密長期保存 ^[1] 

網上報銷業務是指利用軟件進行電子化報銷處理的過程，實現隨時隨地報銷，領導可以隨時進行單據審批，實現網上報銷e化管理，報銷和預算進行緊密結合，時實進行預算控制預警管理，審批流程結束自動生成財務憑證，實現與財務系統對接和網銀集中付款管理。幫助企業進行費用事前管理，事中控制，事後分析。