商業銀行經營學

本書是教育部“高等教育面向21世紀教學內容和課程體系改革計劃”的最新研究成果。

進入21世紀,我國商業銀行面l臨的金融與經濟環境發生了巨大變化。

為適應在金融國際化、金融證券化以及金融市場化的條件下,培養合格的現代金融專業人才的需要,我們在第二版的基礎上,對本教材作了進一步的修訂,以反映新《巴塞爾協議》以及匯率、利率制度改革給銀行經營所帶來的變化。並相應地增加了許多新的內容,如新《巴塞爾協議》所提出的新的資產風險權重計算方法及其要求、現代銀行實行的大部門小分行組織架構、銀行風險管理方法、銀行提供的代理業務、銀行業務全能化、銀行經營全球化、銀行機構巨型化趨勢等,以幫助讀者能更好地掌握先進的經營管理理論,瞭解現代國際銀行業的先進經驗、先進的經營管理技術和管理技能。全書共分14章,系統地闡述了商業銀行的發展歷程、商業銀行的職能及其經營管理方針與策略,全面介紹了當代商業銀行的各類業務內容及其操作程序,同時對商業銀行經營發展趨勢作了預測和展望。為了幫助讀者更好地學習本書,每章都配有案例與複習思考題,以便讀者鞏固所學到的知識。

本書可作為金融類專業本科學生學習當代商業銀行經營管理知識的教材。 ^[1] 

戴國強 男,1952年6月生於上海。1983年1月畢業於上海財經學院獲經濟學學士,1987年畢業於上海財經大學獲經濟學碩士,l994年畢業於復旦大學獲經濟學博士。現任上海財經大學金融學院院長、教授、中國金融學會常務理事、中國金融學會學術委員會委員、上海國際金融研究中心副主任、上海金融學會副會長、上海城市金融學會副會長。 先後在新加坡國立大學、紐約大學、NBER做訪問學者。主要研究方向為貨幣理論和銀行管理理論。王要學術成果有《中國貨幣需求分析》、《金融市場微觀結構理論》、《金融是現代經濟的核心》、《商業銀行經營創新》、《2000中國金融發展報告》、《2005中國金融發展報告》、《論凱恩斯“準繁榮”思想及其對通貨膨脹的態度》、《中國股票市場週末效應》、《論我國貨幣市場發展的框架和實現路徑》等,論文主要刊登在《經濟研究》、《金融研究》、《經濟學動態》、《學術月刊》、《國際金融研究》和《財經研究》等學術期刊上。主編《貨幣銀行學》、《商業銀行經營學》等全國統編教材。主持國家自然科學基金課題2項和省部級課題7項。曾獲得全國高校人文社會科學優秀成果三等獎、上海市哲學社會科學優秀成果一等獎、三等獎,中國人民銀行總行優秀成果二等獎、優秀教材二等獎,上海市優秀教材獎。

第一章導論 ^[1] 

第一節商業銀行的起源與發展

一、商業銀行的性質

二、商業銀行的產生

三、商業銀行的發展

第二節商業銀行的功能及其地位

一、商業銀行的功能

二、商業銀行在國民經濟中的地位

第三節商業銀行的組織結構

一、商業銀行的創立

二、商業銀行的組織結構

第四節商業銀行制度

一、建立商業銀行體系的基本原則

二、商業銀行體系及主要類型

三、國際商業銀行體系的發展趨勢

第五節商業銀行的經營目標

一、安全性目標

二、流動性目標

三、盈利性目標

第六節商業銀行的經營環境

.一、宏觀經濟波動加劇，經濟的不確定性增大

二、金融市場迅猛發展，銀行面臨激烈競爭

三、銀行監管加強，內控機制改善

第二章商業銀行資本

第一節銀行資本金的構成

一、股本：普通股、優先股

二、盈餘：資本盈餘、留存盈餘

三、債務資本：資本票據、債券

四、其他來源：儲備金

第二節銀行資本充足性及其測定

一、銀行資本充足性及其意義

二、銀行資本充足性的測定：測定指標、測定方法

三、銀行資本的定義

四、表內資產風險權數及測定

五、表外項目的信用轉換系數

六、巴塞爾協議的實施要求

第三節銀行的資本管理與對策：分子對策、分母對策

一、分子對策

二、分母對策

第四節銀行併購決策與管理

一、銀行併購的原因和影響

二、銀行併購的決策

三、銀行併購的管理

第三章負債業務經營

第一節銀行負債的作用和構成

一、銀行負債的概念

二、銀行負債的作用

三、銀行負債的構成

第二節商業銀行的存款業務

一、傳統的存款業務

二、存款工具創新

第三節銀行存款的經營管理

一、積極經營、努力提高銀行存款的穩定性

二、存款成本管理

三、銀行存款的營銷和定價

四、存款規模控制

第四節短期借款的經營管理

一、短期借款的特徵和意義

二、短期借款的主要渠道

三、短期借款的經營策略和管理重點

第五節商業銀行的長期借款

一、商業銀行長期借款的意義

二、金融債券的主要種類

三、發行金融債券的經營管理

第四章現金資產業務

第一節現金資產構成

一、現金資產的構成

二、現金資產的作用

第二節資金頭寸的計算與預測

一、資金頭寸及其構成

二、資金頭寸的預測

第三節現金資產的管理

一、現金資產管理原則

二、庫存現金的日常管理

三、存款準備金的管理

四、同業存款的管理

第五章貸款業務

第一節貸款種類和政策

一、貸款種類

二、貸款政策

三、貸款程序

第二節貸款定價

一、貸款定價原則

二、貸款價格的構成

三、影響貸款價格的主要因素

四、貸款定價方法

第三節幾種貸款業務的要點

一、信用貸款

二、擔保貸款

三、票據貼現

四、消費者貸款

第四節貸款信用風險管理

一、信用分析

二、信用分析技術

三、貸款損失的控制與處理

第五節貸款管理制度

一、審貸崗位設置

二、貸款責任制度

三、貸款質量的監測與考核

第六章銀行證券投資業務

第一節銀行證券投資的功能和主要類別

一、銀行證券投資的功能

二、銀行證券投資的主要類別

第二節銀行證券投資的風險和收益

一、投資風險的測量

二、證券投資風險的類別

三、證券的收益率和價格

第三節銀行證券投資業務

一、銀行證券投資業務的方式

二、兩種業務方式的區別

第四節銀行證券投資策略

一、流動性準備方法

二、梯形期限策略

三、槓鈴結構方法

四、利率週期期限決策方法

第五節銀行證券投資的避税組合

一、銀行證券投資避税組合的意義

二、銀行證券投資避税組合的原則與方法

第七章租賃和信託

第一節租賃的基本概念

一、租賃的歷史發展

二、現代租賃的概念和意義

三、租賃和其他信用形式的比較

四、銀行開展租賃業務的意義

第二節銀行租賃業務的種類

一、經營性租賃

二、融資性租賃

三、槓桿租賃的意義、當事人、合同和交易程序

第三節租賃合同與租金

一、租賃合同

二、租金

第四節信託業務

一、銀行信託業務的涵義

二、銀行信託業務的種類

三、我國商業銀行信託業務的規範化發展

第八章表外業務

第一節銀行表外業務的發展

一、表外業務的涵義

二、表外業務發展狀況

三、表外業務發展的原因

四、中國開展表外業務的分析

第二節擔保業務

一、備用信用證

二、商業信用證

第三節票據發行便利

一、票據發行便利及其產生的原因

二、票據發行便利的種類

三、票據發行便利市場的構成

四、票據發行便利的程序

五、票據發行便利市場經營中應注意的問題

第四節遠期利率協議

一、遠期利率協議及其產生的原因

二、遠期利率協議的特點

三、遠期利率協議的類型

四、遠期利率協議的交易程序

五、遠期利率協議的定價

六、中國開展遠期利率協議業務的可能性探討

第五節互換業務

一、互換業務及其產生的原因

二、互換的特點

三、商業銀行從事的互換交易類型

四、互換的交易程序

五、互換的定價

六、中國發展互換業務的可能性探討

第六節期貨與期權

一、金融期貨

二、金融期權

第七節其他主要的表外業務

一、貸款承諾

二、貸款出售

第八節表外業務的管理

一、表外業務的特點

二、表外業務的風險

三、表外業務的管理

第九章其他業務

第一節結算業務

一、支付結算概述

二、結算工具

三、支付結算方式

四、支付結算系統的現代化發展

第二節代理業務

一、代理業務的概念和意義

二、代理收付款業務

三、代理融通和代理行業務

四、保付代理業務

五、其他代理業務簡介

第三節信息諮詢業務

一、信息諮詢業務概述

二、評估類信息諮詢

三、委託中介類信息諮詢

四、綜合信息類諮詢及投資銀行業務

第十章國際業務

第一節國際業務的經營目標與組織機構

一、國際業務的經營目標

二、國際業務的組織機構

第二節外匯資金籌集

一、國際貿易融資

二、國際信貸

第三節貿易融資與國際貸款

一、進出口押匯

二、短期貿易貸款：打包放款

三、票據承兑

四、購買應收賬款

五、出口信貸

六、福費廷

七、銀團貸款

第四節外匯買賣

一、外匯市場

二、外匯交易的方式

三、銀行參與外匯買賣原因

四、銀行經營外匯交易的策略

第五節離岸金融業務

一、離岸金融業務的涵義

二、離岸金融業務的種類

三、銀行從事離岸業務的形式

四、中國發展離岸金融業務的條件

第十一章商業銀行資產負債管理策略

第一節資產負債管理理論和策略的發展

一、資產管理思想

二、負債管理思想

三、資產負債聯合管理思想

第二節資產負債管理在商業銀行的運用之一――融資缺口模型及運用

一、有關融資缺口模型的術語和定義

二、融資缺口模型的運用

三、利率敏感資金配置狀況的分析技術

第三節資產負債管理在商業銀行的運用之二――持續期缺口模型及運用

一、持續期的涵義

二、持續期缺口模型

三、持續期缺口模型的運用

第十二章商業銀行績效評估

第一節銀行財務報表

一、資產負債表

二、銀行損益表

三、銀行現金流量表

四、銀行表外業務分析

第二節商業銀行績效評價

一、商業銀行績效評價體系

二、績效評價方法

第三節商業銀行財務報告

一、通知報告

二、董事會報告

三、股東大會報告

第十三章商業銀行經營風險與內部控制

第一節商業銀行經營風險

一、商業銀行經營風險的涵義

二、商業銀行風險的成因

三、商業銀行風險的類別

第二節商業銀行經營風險預測

一、調查分析

二、風險識別

三、銀行風險的預測

第三節內部控制

一、內部控制的目標及實施原則

二、內部控制的類型

三、商業銀行內部控制的方法

四、商業銀行的內部稽核

第十四章商業銀行經營發展趨勢

第一節確立新的經營觀念和經營策略

一、確立全行風險管理思想

二、確立商業銀行營銷管理的新觀念

三、商業銀行經營策略的變化

第二節商業銀行經營電子化

一、商業銀行經營電子化的發展進程

二、銀行經營電子化是商業銀行業的一場革命

第三節銀行再造與集約化經營

一、銀行再造及其內涵

二、銀行再造的策略

三、銀行再造對我國銀行集約化經營的啓示