商業銀行業務經營與管理

《商業銀行業務經營與管理》一書是向有志於從事商業銀行業務經營和管理的人們展示當今銀行業的主要經營業務及其未來的發展趨勢。本教材是利用國內外最新資料，根據多年的教學經驗，針對當前國內實際部門的需要和學生的接受能力，為高等院校金融學專業的本科生編寫的。它對國內的經濟金融工作者也具有一定的參考價值。

李志輝，男，1959年1月生，山東省萊陽市人。1982年、1988年和2001年先後在天津財經學院和南開大學獲經濟學學士學位、經濟學碩士學位和經濟學博士學位。現為南開大學金融學系副主任、教授、博士生導師。主要研究領域：國際金融、金融市場、銀行管理、財政與税收等。自20世紀90年代以來，先後在國內外學術刊物上發表學術論文三十多篇，出版專著、譯著、教材等七部。曾獲南開大學經濟管理學科“培賢”基金優秀青年教師科研一等獎，寶鋼教育基金優秀教師獎。1993年應邀赴荷蘭國際財政文獻研究局(IBFD)並被聘為該局的特約經濟學家，1998.10—1999.11獲美國福特基金項目資助在美國伊利諾依大學商學院金融學系從事金融學研究。

本教材運用現代經濟學的研究方法，對當代商業銀行的重要經營思想和管理模型進行了介紹和探討，展示了當今銀行業的主要經營業務及未來的發展趨勢。本教材的主要特色有：一是以安全性、流動性和效益性三大目標及其相互協調、均衡經營的方針為理論基石並貫穿全書，突破了以往教材將三性闡述為經營原則的做法；二是根據商業銀行面臨的風險增大的新特點，強調經營管理的側重點應轉移到建立和加強金融風險防範機制上來，凸顯了金融風險管理的重要地位。本教材有配套的網絡題庫和電子課件，課件具有素材生動、內容豐富、注重交互性、易操作的特點。

本書是作者利用國內外最新資料，根據多年教學經驗，針對國內實際部門和學生需要編寫的高等學校金融學專業本科教材，對國內的經濟金融工作者也有一定的參考價值。 ^[1] 

第一章商業銀行導論

第一節商業銀行的起源和發展

一. 商業銀行的產生

二. 商業銀行的發展

第二節商業銀行的性質及職能

一. 商業銀行的性質

二. 商業銀行的職能

第三節商業銀行的經營目標

一. 安全性目標

二. 流動性目標

三. 效益性目標

四. 商業銀行經營目標的矛盾及其相互協調

第四節現代商業銀行的組織結構及政府對銀行業的監管

一. 商業銀行的組織結構

二. 政府對商業銀行的監督與管理

第二章商業銀行理論

第一節現代銀行中介理論

一. 資產方範式

二. 負債方範式

第二節銀行資本衝突管制

一. 銀行擠兑的外部性效應分析

二. 存款保險制度

三. 資本充足性管制

第三章商業銀行財務報表

第一節銀行資產負債表

一. 銀行資產負債表的編制原理和結構

二. 銀行資產項目

三. 銀行負債項目

四. 銀行資本賬户

第二節銀行損益表

一. 銀行損益表的主要內容

二. 銀行損益表的具體項目

第三節銀行現金流量表

一. 現金流量表的主要內容

二. 現金流量表的具體項目

第四節商業銀行績效評估

一. 商業銀行績效評估體系

二. 銀行績效評估方法

第四章商業銀行資產負債管理理論

第一節銀行資產管理理論

一. 資產管理理論的發展

二. 資產管理方法

第二節銀行負債管理理論

一. 負債管理理論介紹

二. 負債管理的方法

第三節銀行資產負債綜合管理理論

一. 資產負債綜合管理理論

二. 資產負債綜合管理的現狀與發展

三. 資產負債綜合管理的方法

第五章資本管理

第一節商業銀行的資本構成

一. 優先股

二. 普通股

三. 資本盈餘

四. 留存盈餘

五. 長期資本性票據和資本性債券

六. 資本準備金

七. 損失準備金

第二節資本充足性

一. 銀行資本的用途

二. 資本充足性的含義

三. 資本充足性的衡量

第三節關於《巴塞爾協義》

一. 資本的定義

二. 表內的資產風險權數

三. 表外項目的信用轉換及風險加權

四. 計算公式和比率要求

五. 銀行資本的國際比較第四節資本籌集

一. 影響資本需要量的因素

二. 資本的內部籌集

三. 資本的外部籌集

第六章銀行負債業務

第一節存款負債

一. 傳統存款業務

二. 存款工具創新

第二節非存款負債

一. 短期借入負債

二. 長期借款

第三節負債管理

一. 存款市場開拓

二. 負債成本分析

三. 銀行資金獲取的風險

第七章商業銀行現金管理

第一節現金資產的構成及來源

一. 現金資產的構成

二. 現金資產的來源

第二節現金資產管理

一. 現金資產管理的目的及原則

二. 準備金管理

三. 庫存現金管理

四. 同業存款管理

第八章銀行證券投資

第一節銀行證券投資概述

一. 銀行證券投資的定義

二. 銀行證券投資的主要功能

三. 銀行證券投資類別

第二節銀行證券投資的風險和收益

一. 銀行證券投資風險的類別

二. 銀行證券投資風險的管理

三. 銀行證券投資風險的度量

四. 銀行證券投資收益率的計算

第三節銀行證券投資策略

一. 穩健型投資策略

二. 進取型投資策略

第四節銀行證券投資管理過程

一. 制定證券投資的基本原則和基本目標, 並預測外部經濟環境

二. 確定銀行證券投資經營管理的具體需求

三. 形成銀行的證券投資組合

四. 專人負責, 保持控制

第五節我國商業銀行的證券投資

第九章商業銀行貸款管理

第一節銀行貸款簡介

一. 銀行發放貸款的種類

二. 貸款政策

三. 貸款步驟

第二節貸款定價

一. 貸款定價原則

二. 貸款價格的構成

三. 影響貸款價格的主要因素

四. 貸款定價方法

第三節幾種類型貸款業務的要點

一. 信用貸款

二. 擔保貸款

三. 票據貼現

第四節貸款信用風險管理

一. 信用分析

二. 信用分析技術

三. 貸款損失的控制與處理

第十章商業銀行風險管理概述

第一節商業銀行風險簡介

一. 商業銀行風險的定義和分類

二. 商業銀行風險的特徵

三. 我國國有商業銀行面臨着較大風險

第二節商業銀行風險收益分析

一. 商業銀行風險收益分析的界定

二. 商業銀行的資產業務. 表外業務面臨着巨大的風險

三. 通過財務報表分析來看我國商業銀行的風險收益

四. 以最小風險獲取最大收益是我國商業銀行的經營目標

第三節商業銀行資產組合分配和風險管理

一. 商業銀行資產組合分配的定義

二. 商業銀行證券投資組合分配

三. 商業銀行貸款組合分配

第十一章外匯風險管理

第一節外匯風險的概念和類型

一. 外匯風險的概念

二. 外匯風險的類型和表現

第二節外匯風險的評估

一. 交易風險的評估

二. 經濟風險的評估

三. 會計風險的評估

第三節外匯風險的管理技術

一. 交易風險的管理技術

二. 經濟風險的管理技術

三. 會計風險的管理技術

第四節匯率預測

一. 匯率預測在外匯風險管理中的重要性

二. 匯率預測的方法

第十二章商業銀行利率風險度量和管理

第一節利率風險及其表現形式

一. 利率風險概述

二. 利率風險的表現形式

第二節利率風險的度量

一. 編制缺口分析報告

二. 持續期分析

三. 利率風險度量的其他方法

第三節利率風險管理

一. 利率敏感性缺口模型

二. 持續期缺口模型

三. 利用金融衍生品管理利率風險

附錄利率風險管理的原則

第十三章商業銀行信貸風險度量與管理

第一節信貸風險的度量及管理

一. 古典信貸風險度量方法I：專家制度

二. 古典信貸風險度量方法II：Z評分模型和

ZETA評分模型

三. 現代信貸風險度量和管理方法：信用度量制模型

第二節信貸資產組合的信貸風險度量和管理

一. 信用度量制模型：正態分佈條件下的組合

受險價值量

二. 信用度量制：實際分佈條件下的組合受險價值量

三. 信用度量制：N項貸款組合的信貸風險的度量

第十四章商業銀行表外業務風險管理

第一節銀行表外業務簡介

一. 表外業務概述

二. 表外業務的分類及介紹

三. 無風險的銀行表外業務

第二節銀行表外業務風險識別

一. 銀行表外業務的宏觀風險識別

二. 銀行表外業務中的微觀風險識別

第三節銀行表外業務風險度量

一. 表外業務信用風險的度量

二. 表外業務市場風險的度量

三. 表外業務基差風險的度量

第四節銀行表外業務風險管理

一. 銀行表外業務宏觀風險管理

二. 銀行表外業務微觀風險管理

三. 巴塞爾協議對銀行表外業務的監管

第十五章商業銀行經營發展趨勢

第一節變化中的商業銀行經營環境

一. 金融創新

二. 金融管制

三. 知識經濟

四. 金融全球化

第二節網絡銀行的發展

一. 網絡銀行的基本框架

二. 網絡銀行與傳統銀行的比較

三. 網絡銀行的監管

四. 網絡銀行發展戰略

第十六章商業銀行的兼併與收購

第一節銀行併購的動機

一. 銀行內部增長的限制

二. 銀行併購的動機

三. 我國銀行併購動機的特點

第二節銀行併購的方式

一. 合併

二. 現金購買式併購

三. 股權式併購

四. 混合證券式併購

五. 槓桿收購

第三節銀行併購的定價

一. 賬面價值法

二. 調整賬面價值法

三. 現金流量折現法

四. 市場價值法

五. 每股收益法

六. 市盈率法

第四節銀行併購的監管

一. 銀行併購的監管手段

二. 美國銀行併購的監管

三. 銀行併購對金融監管的影響

附錄百年全球金融業併購歷程回顧

第十七章國際銀行業務

第一節商業銀行國際業務簡介

一. 商業銀行國際業務的組織機構

二. 商業銀行的國際業務

第二節商業銀行國際業務管理

一. 國際信貸業務的風險管理

二. 國際結算業務的風險管理

三. 外匯業務風險管理

四. 國際金融衍生品業務的風險管理

第三節商業銀行國際業務發展

一. 商業銀行業務國際化是一種歷史趨勢

二. 國際銀行業面臨的問題

三. 中國商業銀行經營國際業務的意義

四. 商業銀行國際業務發展戰略 ^[1]