保函管理

擔保行每辦理一筆保函業務，都要將其歸檔留底，以備事後監督、查詢、風險分析、處理債權債務關係以及法律訴訟之需，因此保函的檔案必須完整、系統，便於查找。首先，要對保函進行立卷，每筆保函立一個卷宗，其基本內容應包括保函副本、申請書、申請人證明文件、合同或協議副本、保函審批文件等；其次，對保函卷宗進行分類，按照幣種、保函性質及開立年份對保函進行三級分類，在同一性質保函中，按時間順序編號；最後，設立檔案目錄，以方便檔案的查閲和管理。

擔保行除了對保函的相關文件進行檔案管理外，還應對保函涉及的項目進行監督管理，其主要內容包括以下幾個方面：首先，擔保人應經常檢查項目的執行情況，督促申請人嚴格履約，必要時，還需調解雙方的糾紛和爭議；其次，對項目貸款進行監督，要求申請人將項目的貸款轉入擔保行賬户，嚴格按照預先確定的項目資金使用計劃使用貸款，並及時還本付息；最後，擔保人在每年年初，應及時向申請人計收當年的擔保費，並登記保函管理表，防止遲收、少收或漏收。

首先，要選擇資信好、知名度高、收費低、辦事效率高的銀行作為擔保行。擔保行資信好和知名度高，大多數受益人都會接受其開具的保函，可以減少轉開保函，節省保函手續費。BCCI銀行倒閉給客户帶來的損失的教訓不應忘記，其中就有很多由它開具的保函因其倒閉而失效，需另找銀行重開保函，保函押金也收不回來。

其次，保函中的文字必須精練、準確、清晰，切忌籠統、含糊。時間界限要確切，索償條件要明瞭。一般不應接受五條件保函和可轉讓保函。

再次，保函擔保費用和押金。保函擔保費用一般按擔保金額的一定比例按年度收取，跨年度按一年收費，還要收取一次性手續費，轉開銀行也要收費，保函有效期越長，其費用越大。客户應儘量選擇收費低而又資信好的銀行，明確收費標準、幣種、匯率、支付期等。根據客户的資信，銀行要按擔保金額的全額或一定比例要求客户交納保函押金，也有的銀行對信譽極好的客户劃撥一定限額用於開保函。保函撤銷後退回押金或恢復限額。

四是保函的延期。由於各種原因，保函到期而業務未了結，受益人提出保函延期的事時有發生。保函管理人員應查明延期的原因和理由，認為確有必要才能辦理延期手續。保函延期手續應在原保函到期前辦妥，要明確延期的起止時間。

最後，撤銷保函。保函到期就應立即辦理撤銷手續，一天不撤銷就存在一天的風險，且承擔着擔保費用和保函押金收不回來的風險，所以各子公司要重視這項工作。信開保函要受益人將到期保函正本原件交回，電開保函要請受益人通過他的委託行用加密電文通知保函開出行辦理保函撤銷手續。