中國非壽險保險公司的償付能力研究

償付能力是指保險公司支付賠償或給付債務的能力。如果保險公司經營不善，不僅會造成保險人的財務危機，而且還可能引發社會危機。保險業中，風險產生的原因多種多樣，但是最終都體現為償付能力不足。保證保險公司具有持續經營所必須的償付能力，是政府對保險業監管的根本性問題。

中國保險業的監管系統結合了英國和美國的監管方法，制定了許多確保保險公司的償付能力的措施。

本書的目的就是檢驗上述各種保險規定中具體的數值規定。由於壽險業和非壽險業是完全不同的兩種險種，所以本文主要是對非壽險保險業進行了分析。利用中國非壽險保險市場的歷史數據，構造一些數學模型，為這些規定尋找理論根據。由於計算是以中國非壽除保險市場的歷史數據為依據的，計算結果符合中國非壽險保險市場的要求，具有一定的合理性，可供保險監管部門參考。 ^[1] 

第一章 導論

1．1償付能力監管的意義

1．2償付能力額度的重要性

第二章 償付能力的監管

第一節 償付能力概述

2．1．1償付能力的概念

2．1．2償付能力的影響因素

2．1．3風險的分類

2．1．4償付能力監管

第二節 償付能力監管方式

2．2．1英國型

2．2．2北美型

2．2．3原日本德國型

2．2．4國際保險監管的發展趨勢

第三節 一些國家和地區的償付能力監管

2．3．1英國對保險公司償付能力的監管

2．3．2美國對保險公司償付能力的監管

2．3．3加拿大對保險公司償付能力的監管

2．3．4日本對保險公司償付能力的監管

2．3．5歐盟對保險公司償付能力的監管

2．3．6法國對保險公司償付能力的監管

2．3．7澳大利亞對保險公司償付能力的監管一

2．3．8香港對保險公司償付能力的監管

2．3．9新加坡對保險公司償付能力的監管

第四節 我國保險公司償付能力監管

2．4．1正常層次的監管

2．4．2償付能力額度的監管

2．4．3違反法律的處理措施

第五節 各國保險監管對我國的啓示

第三章 償付能力的理論模型

第一節 比率法

3．1．1研究綜述

3．1．2淨保費計算法

3．1．3淨賠款計算法

3．1．4淨保費計算方法的變換

第二節 再保險和税率的敏感性分析

3．2．1再保險比率

3．2．2税率

第三節 風險理論法

3．3．1研究綜述

3．3．2方法

3．3．3考慮再保險

第四節 破產理論法

3．4．1方法

第五節 綜合模型法

3．5．1研究綜述

3．5．2研究變量

3．5．3研究方法

第六節 模型的比較

第四章 中國非壽險保險市場償付能力的實證研究

第一節 最低償付能力額度

4．1．l方法

4．1．2數據

4．1．3與淨保費收入的比率

4．1．4與淨賠付金額的比率

4．1．5結論

4．1．6再保險率對償付能力的影響

第二節 風險準備金

4．2．1方法

4．2．2數據

4．2．3個別理賠量的各階矩

4．2．4各險種的風險準備金

4．2．5結論

第三節 資本金

4．3．1數據

4．3．2資本金

4．3．3結論

第五章 非壽險公司償付能力監管的相關問題

第一節 實際資產的認可指標

5．1．1研究綜述

5．1．2設計認可比率的原則

5．1．3認可比率的設定

第二節 各項準備金的提存現狀和檢驗

5．2．1自留保費

5．2．2未到期責任準備金

5．2．3再保險

5．2．4未決賠款準備金

第三節 建立我國保險公司償付能力監管指標體系

5．3．l監控指標

5．3．2監測指標

第六章 非壽險公司償付能力影響因素分析

第一節 償付能力影響因素的分析

6．1．1公司內部的因素

6．1．2公司的外部因素

6．1．3數據

第二節 灰色關聯分析

第三節 相關性分析

第四節 內部影響因素的灰色分析

6．4．1灰色絕對關聯度

6．4．2灰色相對關聯度

6．4．3灰色綜合關聯度

6．4．4調整後的灰色關聯分析

6．4．5分析結論

第五節 外部影響因素分析

6．5．1灰色關聯度的計算

6．5．2分析結論

第六節 內外部影響因素的綜合分析

6．6．1內部和外部因素灰色關聯分析

6．6．2分析結論

附錄

附錄一 1997年美國對壽險公司監管信息系統（IRIS）指標體系

附錄二 1997年美國對財產責任險公司監管信息系統（IRIS）指標體系

附錄三 1997年美國對互助救濟保險公司監管信系統（IRIS）指標體系

附錄四 1994年美國保險監管FAST指標體系

附錄五 各公司自留保費和淨賠款支出

附錄六 中國人民保險公司1980－1995年各險種保費收入和賠款支出

附錄七 中國人民保險公司1995年分公司各險種賠款次數及賠付金額

附錄八 商業銀行表內資產和風險權數規定

參考書目

致謝 ^[1]